COMPACT TEAM EVENT-MARKETING-CONCEPT GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018

Bilanz

AKTIVA	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.852,00	4.865,50
II. Sachanlagen	145.430,51	153.888,51
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.031.826,86	2.768.181,46
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	320.710,33	129.202,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.193,75	0,00
Bilanzsumme	3.502.013,45	3.056.138,33
PASSIVA	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	102.258,38	102.258,38
II. Gewinnvortrag	621.713,37	1.101.316,82
III. Jahresüberschuss	30.140,50	-79.603,45
B. Rückstellungen	1.815.515,00	1.632.271,00
C. Verbindlichkeiten	886.539,84	299.895,58
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 886.539,84 (VJ: EUR 299.895,58)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	45.846,36	0,00
Bilanzsumme	3.502.013,45	3.056.138,33

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die COMPACT TEAM EVENT-MARKETING-CONCEPT GmbH mit Sitz in Berlin ist im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer HRB 34898 B eingetragen

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRuG) und der einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB. Die Bilanz ist nach dem allgemeinen Gliederungsschema des § 266 HGB aufgestellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen des HGB wurde Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Angaben zu einzelnen Bilanzpositionen

A K T I V A

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, angesetzt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bzw. zum Nennwert bewertet. Die Forderungen wurden einzeln auf Wertberichtigungsbedarf geprüft. Auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen wurde eine Pauschalwertberichtigung i.H.v. 1% gebildet. Es sind Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von EUR 1.093.004,50 (Vorjahr: EUR 1.092.954,40) enthalten.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennbetrag ausgewiesen.

P A S S I V A

Die Pensionsrückstellungen basieren auf einem versicherungsmathematischen Gutachten. Die Bewertung erfolgt mit der PUC-Methode. Grundlage des Gutachtens sind die Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck. Der Rechnungszins beträgt 3,21%. Der Zeitraum für die Durchschnittsbildung des Rechnungszinses für Altersvorsorge- (Pensions)rückstellungen beträgt 10 Jahre. Der Differenzbetrag zwischen dem Barwert bei Sieben- und Zehnjahreszins wird ausschüttungsgesperrt. Der ausschüttungsgesperrte Betrag zum 31.12.2018 beträgt EUR 223.689,00.

Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Haftungsverhältnisse nach § 268 Abs. 7 i.V.m. § 251 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

3. Sonstige Angaben

a) Geschäftsführer war im Geschäftsjahr Herr Gerald Ponesky, Berlin

b) Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 24 Mitarbeiter beschäftigt.

c) sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Ende des Geschäftsjahres bestehen aus Miet- und Leasingverträgen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 129,1.

Berlin, den 19. August 2019

gez. Gerald Ponesky

Geschäftsführer

Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2018

Feststellungsdatum: 26. August 2019