d.i.i. 21. Bestand A GmbH

Gräfelfing

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	31.12.2022	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	82.563.270,90	67.548
2. Geleistete Anzahlungen	1.369.640,80	1.321
	83.932.911,70	68.869
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
Unfertige Leistungen	957.361,85	737
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	197.218,61	188
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	495.061,33	495
3. Sonstige Vermögensgegenstände	571.146,41	282
	1.263.426,35	965
III. Flüssige Mittel und Bausparguthaben
Guthaben bei Kreditinstituten	3.635.495,05	13.776
	5.856.283,25	15.478
C. Rechnungsabgrenzungsposten	125.402,36	176
Bilanzsumme	89.914.597,31	84.523

PASSIVA

	31.12.2022	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25
II. Kapitalrücklage	46.575.000,00	46.575
III. Verlustvortrag	-988.200,27	-313
IV. Jahresfehlbetrag	-892.784,60	-675
	44.719.015,13	45.612
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	93.710,38	56
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	36.931.116,19	30.677
2. Erhaltene Anzahlungen	786.675,24	683
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	173.659,30	554
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.641.915,78	6.825
5. Sonstige Verbindlichkeiten	568.505,29	116
davon aus Steuern EUR 1.543,17 (Vj.TEUR 0)
	45.101.871,80	38.855
Bilanzsumme	89.914.597,31	84.523

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022

A. ALLGEMEINES

Die d.i.i. 21. Bestand A GmbH hat ihren Sitz in Gräfelfing und ist beim Amtsgericht München unter der Registernummer HRB 251534 eingetragen.

B. GRUNDSÄTZE DER BILANZIERUNG UND BEWERTUNG

Die auf die Posten der Bilanz angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches, den einschlägigen Regelungen des GmbH- Gesetzes sowie den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Für die Gliederung der Bilanz wurde aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit das Formblatt für Wohnungsunternehmen angewendet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen für den Anhang gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert. Bei Vermögensgegenständen des Anlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, werden die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung auf Wohngebäude beträgt linear 2% der Anschaffungskosten. Die geleisteten Anzahlungen betreffen Wohnimmobilien, bei denen der Übergang von Nutzen und Lasten bis zum Bilanzstichtag noch nicht erfolgt ist.

Als unfertige Leistungen werden noch abzurechnende umlagefähige Betriebskosten ausgewiesen. Sie werden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Flüssige Mittel und Bausparguthaben werden, unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken, zum Nennbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Zahlungen, die erfolgsmäßig zukünftigen Wirtschaftsjahren zuzurechnen sind.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen - wie im Vorjahr - nicht.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind - wie im Vorjahr - ausschließlich Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin enthalten.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sowie deren Besicherung stellen sich wie folgt dar (Vorjahreswerte in Klammern):

Verbindlichkeiten	insgesamt	bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre	Sicherheiten Grundpfandrechte
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber	36.931.116,19	254.841,37	36.676.274,82	35.733.148,86	36.931.116,19
Kreditinstituten	(30.676.888,07)	(248.611,06)	(30.428.277,01)	(29.498.497,83)	(30.676.888,07)
Erhaltene Anzahlungen	786.675,24	786.675,24	0,00	0,00	0,00
	(682.566,06)	(682.566,06)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen	173.659,30	173.659,30	0,00	0,00	0,00
und Leistungen	(553.921,18)	(553.921,18)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber	6.641.915,78	6.641.915,78	0,00	0,00	0,00
verbundenen Unternehmen	(6.825.408,04)	(6.825.408,04)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	568.505,29	568.505,29	0,00	0,00	0,00
	(115.943,22)	(115.943,22)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
insgesamt	45.101.871,80	8.425.596,98	36.676.274,82	35.733.148,86	36.931.116,19
	(38.854.726,57)	(8.426.449,56)	(30.428.277,01)	(29.498.497,83)	(30.676.888,07)

D. SONSTIGE ANGABEN

Die Gesellschaft beschäftigt - wie im Vorjahr - keine Arbeitnehmer.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer:

Herr Frank Wojtalewicz, Wiesbaden

Gräfelfing, 30. März 2023

Frank Wojtalewicz, Geschäftsführer

WohnWert 24Plus Bestand A GmbH