Wohnungsbau-Gesellschaft Everhan & Co. mit beschränkter Haftung

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohn- und Geschäftsbauten		16.819.054,94		9.080.299,03
2. Technische Anlagen und Maschinen		26.495,00		30.067,00
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung		4.093,00		0,00
		16.849.642,94		9.110.366,03
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		110.382,75		110.382,75
2. Beteiligungen		1.967,19		1.967,19
		112.349,94		112.349,94
		16.961.992,88		9.222.715,97
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		30.879,19		9.812,95
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		142.067,54		148.241,48
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		0,00		37.027,78
4. Sonstige Vermögensgegenstände		100.578,42		86.207,46
		273.525,15		281.289,67
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		34.496,48		686.360,19
		308.021,63		967.649,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten		4.636,55		1.044,76
Summe Aktiva		17.274.651,06		10.191.410,59

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59		25.564,59
II. Gewinnrücklagen
Andere Gewinnrücklagen		61.892,79		61.892,79
		87.457,38		87.457,38
B. Sonderposten für Zuschüsse		94.152,71		96.192,89
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		14.929,46		7.343,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		15.219.941,66		8.262.297,97
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		68.943,94		13.885,15
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		1.701.104,03		1.498.358,40
4. Sonstige Verbindlichkeiten		72.634,88		217.326,72
		17.062.624,51		9.991.867,64
D. Rechnungsabgrenzungsposten		15.487,00		8.549,68
Summe Passiva		17.274.651,06		10.191.410,59

ANHANG

Wohnungsbau - Gesellschaft Everhan & Co. mbH, Köln

ANHANG ZUM 31. DEZEMBER 2012

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss der Wohnungsbau - Gesellschaft Everhan & Co. mbH, Köln, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Einbeziehung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.Die Gesellschaft hat als Wohnungsunternehmen abweichend von § 266 Abs. 2und 3, § 336 Abs. 2 Satz 1 und § 275 Abs. 2 und 3 des Handelsgesetzbuches für die Gliederung des Jahresabschlusses die entsprechende Verordnung über Formblätter vom 6. März 1987, zuletzt geändert durch Art. 13 Abs. 5 des Gesetzes vom 25. Mai 2009 (BGBl. I S. 1102),

verwendet.

Im Einzelnen wurden folgende Grundsätze und Methoden zugrunde gelegt:

Die Sachanlagen werden zu den Anschaffungskosten - vermindert um planmäßige Abschreibungen - bewertet.

Die Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten bilanziert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bewertet.

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet zu verrechnende Aufwendungen.

Die Rückstellungen berücksichtigen die erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten und Risiken und werden zum Erfüllungsbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist nachstehend dargestellt.

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2012

	Stand 01.01.2012	Zugänge	Umbuchungen Abgänge	Abschreibungen Geschäftsjahr	Stand 31.12.2012
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohn- und Geschäftsbauten
Grundstücke	2.051.016,03	2.041.221,91	0,00	0,00	4.092.237,94
Wohn - und Geschäftsbauten	7.029.283,00	5.975.219,61	0,00	277.685,61	12.726.817,00
	9.080.299,03	8.016.441,52	0,00	277.685,61	16.819.054,94
Technische Anlagen und Maschinen	30.067,50	0,00	0,00	3.572,00	26.495,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	4.636,02		543,02	4.093,00
	9.110.366,03	8.021.077,54	0,00	281.800,63	16.849.642,94
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	110.382,75	0,00	0,00	0,00	110.382,75
Beteiligungen	1.967,19	0,00	0,00	0,00	1.967,19
	112.349,94	0,00	0,00	0,00	112.349,94
	9.222.715,97	8.021.077,54	0,00	281.800,63	16.961.992,88

Anteilsbesitz

	Kapital der Gesellschaft	Anteil am Kapital		Ergebnis des Geschäftsjahres
	EUR	EUR	%
Anteile an verbundenen Unternehmen
Gewerbebau - Gesellschaft Everhan & Co. mbH, Köln	25.000,00	23.500,00	94	31.964,16
rent-on Gesellschaft für Nah- wärmeversorgung mbH, Köln	25.000,00	12.750,00	51	64.310,13*

* Ergebnis Vorjahr

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten umfassen weitgehend Grundstücksankaufskredite und Baukredite und haben im Berichtsjahr in Höhe von EUR 2.796.396,15 eine Restlaufzeit von 2- 5 Jahren und Höhe von EUR 12.388.823,81 eine Restlaufzeit von über 5 Jahren. Die übrigen Verbindlichkeiten von EUR 1.877.404,55 haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von EUR 15.219.941,66 durch Grundpfandrechte sowie durch Abtretung von Mietansprüchen gesichert.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von EUR 1.700.628,60 enthalten.

Die Umsatzerlöse bestehen in voller Höhe aus Erlösen aus der Hausbewirtschaftung.

Die "Sonstigen betrieblichen Erträge" beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Veräußerung von Sachanlagen sowie der Auflösung des Sonderpostens für Zuschüsse.

Die "Sonstigen betrieblichen Aufwendungen" umfassen im Wesentlichen Finanzierungskosten und Kostenumlagen sowie Rechts - und Beratungskosten und Mieten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Mietverpflichtungen betragen für 2013 und für 2014 jeweils EUR 17.380,92. Diese Mietverpflichtungen bestehen in voller Höhe gegenüber einer nahe stehenden Gesellschaft.

Sonstige Angaben

Alleiniger Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2012 war

Herr Dipl.-Kfm. Stefan Frey, Köln.

Köln, den 24.Juni 2013

Wohnungsbau - Gesellschaft

Everhan & Co. mbH, Köln

Köln, den 24. Juni 2013

gez. Dipl.-Kfm. Stefan Frey

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28.08.2013