Adina Hotels Nürnberg GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2020 bis zum 30.06.2021

Bilanz

Aktiva

	30.6.2021 EUR	30.6.2020 EUR
A. Anlagevermögen	1.197,00	7.718,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.196,00	7.717,00
II. Sachanlagen	1,00	1,00
B. Umlaufvermögen	4.870.608,34	3.061.736,07
I. Vorräte	13.789,43	16.395,13
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.383.175,42	1.983.435,28
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	473.643,49	1.061.905,66
C. Rechnungsabgrenzungsposten	174.685,96	184.757,69
Aktiva	5.046.491,30	3.254.211,76

Passiva

	30.6.2021 EUR	30.6.2020 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
B. Rückstellungen	2.393.393,94	1.940.408,64
C. Verbindlichkeiten	2.558.234,04	1.212.390,12
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.558.234,04	1.212.390,12
D. Rechnungsabgrenzungsposten	69.863,32	76.413,00
Passiva	5.046.491,30	3.254.211,76

Anhangb zum 30.06.2021

Allgemeines

Der Jahresabschluss der Adina Hotels Nürnberg GmbH zum 30.06.2021 wurde entsprechend den für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 264 HGB i.V.m. § 267 HGB geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie unter Beachtung der Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Grundlegende Ansatz- und Bewertungsprinzipien

Der Ansatz, die Bewertung und der Ausweis der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach den maßgebenden handelsrechtlichen Vorschriften (§§ 238 - 288 HGB) unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung. Sämtliche handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsprinzipien, insbesondere der Grundsatz der wirtschaftlichen Vermögenszugehörigkeit, das Realisations-, das Imparitäts-, das Niederstwert- und das Going-Concern-Prinzip, wurden beachtet.

Erläuterung wesentlicher Posten der Bilanz

Die Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" besteht neben Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (59.247 EUR) in erster Linie aus Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (4.318.716 EUR). Ausfallrisiken von nennenswerter Bedeutung bestanden nicht.
Der Posten "Rechnungsabgrenzungsposten" resultiert zum größten Teil (153.201 EUR) aus Zahlungen für die Verbesserung des Pachtobjekts, die über den ursprünglich vereinbarten Zustand hinausgehen. Da sich hierdurch höhere Gebrauchsmöglichkeiten für die Adina Hotels Nürnberg GmbH während der gesamten Pachtdauer ergeben, werden die an den Verpächter gezahlten Beträge aktivisch über die Laufzeit des Pachtvertrages abgegrenzt.
Die Rückstellungen berücksichtigen die am Bilanzstichtag erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten. Sie bestehen in erster Linie aus Rückstellungen für die Erneuerung der gepachteten Hotelausstattung (1.436.000 EUR), Schönheitsreparaturrückstellungen (248.500 EUR), Rückstellungen für die Instandhaltung, Instandsetzung und Erneuerung des gepachteten Hotelgebäudes (247.200 EUR), Rückstellungen für die Rückzahlung staatlicher Corona-Hilfen (176.250 EUR), Rückstellungen für noch nicht abgerechnete Betriebskosten (140.694 EUR), Rückstellungen für Pachtsicherheitsgebühren (45.020 EUR) und Rückstellungen für Reisebüroprovisionen (16.396 EUR). Sämtliche Rückstellungen wurden gemäß § 253 Absatz 1 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die Verbindlichkeiten bestehen ausnahmslos aus kurzfristig fälligen Zahlungs- bzw. Leistungsverpflichtungen (Restlaufzeit bis zu einem Jahr). Im Einzelnen sind dies: erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen (59.792 EUR), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (2.484.731 EUR), sonstige Verbindlichkeiten (10.081 EUR) sowie Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt (3.628 EUR). Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen in erster Linie aus Pachtzahlungsverpflichtungen. Aufgrund einer Anfang 2022 mit dem Verpächter des Hotels getroffenen verbindlichen Vereinbarung entfallen im Geschäftsjahr 2021/22 etwa 1,4 Mio. EUR der Pachtzahlungsverpflichtungen aufgrund eines Pachtverzichts seitens des Verpächters. Sämtliche Verbindlichkeiten wurden am Bilanzstichtag mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Erläuterung wesentlicher Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Aus dem Betrieb des in Nürnberg belegenen, langfristig gepachteten Hotels erzielte die Adina Hotels Nürnberg GmbH im Berichtsjahr Umsatzerlöse in Höhe von 1.549.048 EUR. Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren aus staatlichen Corona-Hilfen (1.797.190 EUR) sowie aus der Auflösung von Rückstellungen (26.800 EUR). Die wesentlichen Aufwandspositionen des abgelaufenen Geschäftsjahrs waren Miet- und Pachtaufwendungen (1.738.894 EUR), Löhne und Gehälter (597.205 EUR), Fremdleistungen (578.664 EUR), Instandhaltungs-, Instandsetzungs- und Erneuerungsaufwendungen für das gepachtete Hotel und die gepachtete Hotelausstattung (534.656 EUR), Betriebskosten (273.666 EUR) sowie Wareneinsatz (79.920 EUR).
Aufgrund des im April 2015 abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrags ist die Adina Hotels Nürnberg GmbH verpflichtet, ihren gesamten Gewinn, höchstens jedoch den sich nach § 301 AktG ergebenden Betrag, an ihre Alleingesellschafterin, die Adina Germany Holding GmbH & Co. KG, abzuführen. Im Gegenzug hat sich die Adina Germany Holding GmbH & Co. KG verpflichtet, während der Dauer des Ergebnisabführungsvertrags entstehende Jahresfehlbeträge der Adina Hotels Nürnberg GmbH auszugleichen. Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat die Adina Germany Holding GmbH & Co. KG einen sonst entstehenden Jahresfehlbetrag der Adina Hotels Nürnberg GmbH in Höhe von 629.720 EUR ausgeglichen.

Sonstige Angaben

Die nach dem Bilanzstichtag wieder verstärkt aufgetretene Corona-Pandemie führte bei der Adina Hotels Nürnberg GmbH auch im Geschäftsjahr 2021/22 zu erheblichen Beeinträchtigungen des Geschäftsbetriebs. Aufgrund der positiven Geschäftsentwicklung in den Sommermonaten 2021 und der schrittweisen Aufhebung der Coronabeschränkungen ab dem Frühjahr 2022 konnte im Geschäftsjahr 2021/22 insgesamt eine deutliche Erholung der Umsatzerlöse sowie eine geringfügige Steigerung des operativen Betriebsergebnisses im Vergleich zum Berichtsjahr erzielt werden. Um die finanziellen Auswirkungen der Corona-Pandemie bestmöglich zu kompensieren, nutzt die Adina Hotels Nürnberg GmbH neben betriebswirtschaftlichen Kosteneinsparungsmaßnahmen insbesondere die zur Verfügung stehenden staatlichen Hilfsprogramme (z. B. Kurzarbeitergeld, Überbrückungshilfen).

Die Auswirkungen des Krieges in der Ukraine werden für die Adina Hotels Nürnberg GmbH als gering eingeschätzt. Insbesondere die steigenden Energiekosten sollen im Rahmen einer ganzheitlichen "Sustainability Analyse" beurteilt und gegebenenfalls Handlungsentscheidungen abgeleitet werden.
Die Geschäftsführung der Adina Hotels Nürnberg GmbH ist zuversichtlich, dass sich das Unternehmen als eine im Konzernverbund voll integrierte und finanziell solide aufgestellte Hotelgesellschaft auch in Zukunft am Markt behaupten wird.
Die Adina Hotels Nürnberg GmbH beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 21 Arbeitnehmer.

Die Gesellschaft hat zwei von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer. Dies sind Herr Georgios Ganitis, ausgeübter Beruf Hotelmanager, und Herr Matthias Niemeyer, ausgeübter Beruf Hotelmanager.

sonstige Berichtsbestandteile

UNTERZEICHNUNG

des vorstehenden Jahresabschlusses gemäß § 245 HGB

Berlin, den 23. September 2022

Georgios Ganitis

Matthias Niemeyer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.09.2022 festgestellt.