UNIMO Retail Properties II GmbH

Xanten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	45.716.015,93	46.138.670,84
I. Sachanlagen	45.716.015,93	46.138.670,84
B. Umlaufvermögen	492.007,86	442.262,74
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	425.948,02	428.283,92
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	66.059,84	13.978,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.224,28	0,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	3.452.453,34	3.124.891,02
Bilanzsumme, Summe Aktiva	49.663.701,41	49.705.824,60

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	3.149.891,02	2.608.499,36
III. Jahresfehlbetrag	327.562,32	541.391,66
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	3.452.453,34	3.124.891,02
B. Rückstellungen	26.000,00	26.000,00
C. Verbindlichkeiten	49.637.701,41	49.679.824,60
Bilanzsumme, Summe Passiva	49.663.701,41	49.705.824,60

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Unimo Retail Properties II GmbH ist auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gliederung von Bilanz- sowie Gewinn- und Verlustrechnung folgt nach den gesetzlichen Vorschriften des HGB.

Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) werden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Die Neuregelungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes wurden zum 01.01.2010 bei allen aktiven und passiven Bilanzposten, bei denen eine Relevanz besteht, überprüft.

Bei den Rückstellungen ist aufgrund der geringfügigen Laufzeit keine Anpassung durchzuführen.

Angaben und Erläuterungen von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Die Baukostenzinsen auf die Anlagen im Bau wurden im Jahr 2010 aktiviert, sodass diese Positionen gegenüber dem Vorjahr angestiegen sind.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Der Bestand der Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wird buchmäßig geführt sowie in Bezug auf Zugänge als auch auf Abgänge laufend überprüft.

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Herstellungskosten beinhalten auch Zinsen für Fremdkapital, soweit dieses der Finanzierung des Herstellungsvorgangs dient. Der einbezogene Zinsaufwand betrifft nur die Dauer der Herstellung.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Soweit erforderlich, ist der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei werden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und sind notwendig und ausreichend.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind vollständig erfasst und mit dem Nennwert/Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, werden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren
Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Bilanz-, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang geben, entsprechend den gesetzlichen Vorschriften, grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.

Die Bilanzierung erfolgte vor Verwendung des Jahresüberschusses.

Eigenkapital

Das gezeichnete Eigenkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 Euro und ist voll eingezahlt.

Das Jahresergebnis 2010 mit einem Verlust in Höhe von -327.562,32 Euro vermindert das buchmäßige Eigenkapital auf - 3.452.453,34 Euro.

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Den Geschäftsführern und Gesellschaftern sind die insolvenzrechtlichen Antragspflichen nach § 15a Absätze 1-3 InsO und die insolvenzrechtlichen Strafvorschriften nach § 15a Absätze 4 und 5 InsO bekannt. Sie gehen davon aus, dass keine Überschuldung im Sinne des § 16 Absatz 2 InsO vorliegt und die Fortführung der Gesellschaft den Umständen nach überwiegend wahrscheinlich ist (§ 16 Abs. 2 Satz 1 InsO; § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Sämtliche Immobilien wurden zum Stichtag 01.11.2010 durch die Jones Lang LaSalle GmbH bewertet. Die konservative Wertermittlung ergab in der Summe einen Marktwert des Anlagenbestandes von 54,4 Mio €. Dem steht zum 31.12.2010 ein Gesamtbuchwert des Anlagevermögens von 45,7 Mio € gegenüber, so dass im Immobilienbestand stille Reserven von rund 8,7 Mio € ruhen.
Auf dem Immobilienbestand lasten noch Bankfinanzierungen in Höhe von 39,5 Mio € zum 31.12.2010. Bezogen auf den Marktwert ermittelt sich eine Beleihungsquote von 72,6 %. Das Verhältnis zwischen den voraussichtlichen Netto-Mieteinnahmen und dem voraussichtlichen Zinsdienst (hier inklusive Cap-Prämie), die Interest Service Cover Ratio (ISCR), liegt im Berichtsjahr (Prüfungsstichtag 31.05.2010) bei 144,52 %, d.h. das Net Operating Income (NOI) nach Bewirtschaftungskosten übersteigt den zu leistenden Zinsdienst um 44,52%.

Klassifizierungsmerkmale

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die Geschäftsführer, Herrn Dirk Wonning und Herrn Josef Beissel, geführt.

Unimo Retail Properties II GmbH

gez. Dirk Wonning
gez. Josef Beissel

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.05.2011 festgestellt.