Middeldorf & Söhne GmbH

Waltrop

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	86.438,00	101.808,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	81.477,00	101.807,00
III. Finanzanlagen	4.960,00
B. Umlaufvermögen	977.145,14	636.236,36
I. Vorräte	113.843,06	85.235,06
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	280.154,38	221.184,51
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	-2.834,00	-2.186,00
davon gegen Gesellschafter	15.900,24	5.900,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	583.147,70	329.816,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.774,00	3.260,00
Aktiva	1.066.357,14	741.304,36

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	476.700,33	442.340,39
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	417.340,39	300.591,40
III. Jahresüberschuss	34.359,94	116.748,99
B. Rückstellungen	44.845,87	50.824,07
C. Verbindlichkeiten	541.498,94	246.073,90
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	178.381,28	175.392,64
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	363.117,66	70.681,26
D. Passive latente Steuern	3.312,00	2.066,00
Passiva	1.066.357,14	741.304,36

Anhang

zum Jahresabschluss per 31.12.2021 der Middeldorf & Söhne GmbH, Waltrop.

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Middeldorf & Söhne GmbH mit Sitz in Waltrop ist beim Amtsgericht Recklinghausen im Handelsregister unter der Nummer HR B 7909 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Absatz 1 HGB Anwendung.

III. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 265, 268-274a, §§ 276-277 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der § 266 und § 275 HBG sowie § 42 GmbHG Anwendung. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird entsprechend dem Gesamtkostenverfahren dargestellt.

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Für die angeschaffte Software wird eine planmäßige Abschreibung mit einer standardisierten Nutzungsdauer von 3 Jahren zugrunde gelegt.

Sachanlagen

Sachanlagen sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Umlaufvermögen

Vorräte

Die Vorräte werden mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten bewertet. Notwendige Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert wurden vorgenommen.

Unfertige Leistungen

Die unfertigen Leistungen werden entsprechend ihres Fertigungsgrades mit anderen Herstellungskosten nach § 255 Absatz 2 HGB bewertet. In die Herstellungskosten der unfertigen Leistungen wurden Fremdkapitalzinsen, die im Herstellungszeitraum auf deren Finanzierung entfallen, einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen bewertet. Zur Abdeckung des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird eine angemessene Pauschalwertberichtigung auf den nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungsbestand gebildet.

Die Forderung gegenüber dem Gesellschafter betragen zum Bilanzstichtag 15.900,24 €.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 €.

Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und gewisse Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbetrages bewertet. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden Marktzinssatz, abgezinst.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände enthalten keine Posten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Es besteht zum Bilanzstichtag eine Forderung gegenüber dem Geschäftsführer/Gesellschafter. Die Forderung beläuft sich zum Bilanzstichtag auf 5.900,24 €.

V. Sonstige Angaben

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.
Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung.
Zum Geschäftsführer im Geschäftsjahr war bestellt:
Herr Christian Lammers, Waltrop

Anzahl der Mitarbeiter:

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft 15 Mitarbeiter.

Waltrop, 27.01.2023

sonstige Berichtsbestandteile

Waltrop, 27.01.2023;

gez. Christian Lammers, Waltrop

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.01.2023 festgestellt.