Ambulanter Pflegedienst Medonia GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	93.601,00	59.042,00
I. Sachanlagen	93.601,00	59.042,00
1. Technische Anlagen	8.647,00	17.152,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	3.193,00	935,00
3. Fahrzeuge	81.761,00	40.955,00
B. Umlaufvermögen	221.399,76	107.824,12
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	142.980,31	84.100,96
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	129.022,56	59.227,02
2. sonstige Vermögensgegenstände	13.957,75	24.873,94
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	10.781,00	16.000,00
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	78.419,45	23.723,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.011,51	2.525,45
Aktiva	322.012,27	169.391,57

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	204.332,57	86.657,55
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	61.657,55	44.385,48
III. Jahresüberschuss	117.675,02	17.272,07
B. Rückstellungen	29.701,18	17.221,22
1. Steuerrückstellungen	19.079,46	11.066,22
2. sonstige Rückstellungen	10.621,72	6.155,00
C. Verbindlichkeiten	87.978,52	65.512,80
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	62.970,95	32.388,51
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.460,79	8.720,63
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.116,44	19.442,89
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	20.116,44	19.442,89
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	5.696,98
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	5.696,98
4. sonstige Verbindlichkeiten	4.891,13	7.984,42
davon aus Steuern	1.346,56	0,00
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	884,75	2.759,52
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.891,13	7.984,42
Passiva	322.012,27	169.391,57

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	755.117,21	506.628,25
2. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen		7.910,27
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	9.850,61	-6.621,63
4. sonstige betriebliche Erträge	24.308,01	17.822,46
5. Materialaufwand	49.861,28	51.828,67
a) Lebensmittel	3.171,22	2.457,15
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	1.987,86	1.758,78
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	44.702,20	47.612,74
6. Personalaufwand	551.178,98	404.346,54
a) Löhne und Gehälter	457.691,11	339.410,76
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	93.487,87	64.935,78
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	33.761,01	13.481,84
8. Mieten, Pacht, Leasing	6.402,11	6.936,69
9. Abschreibungen	18.225,43	16.885,18
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	18.225,43	16.885,18
10. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	8.773,75	8.591,22
11. sonstige betriebliche Aufwendungen	1.996,77	5.553,80
12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	731,00
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	2.132,48	843,34
14. Jahresüberschuss	117.675,02	17.272,07

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Ambulanter Pflegedienst Medonia GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurden wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-und Verlustrechnung oder im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinstkapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Ambulanter Pflegedienst Medonia GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Berlin
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Berlin (Charlottenburg)
Register-Nr.:	145159

Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und, soweit für die Vergangenheit zulässig, entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 800 Euro wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten wurden Rückstellungen gebildet.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt, soweit nicht explizit ein Hinweis erfolgt ist.

Angaben zur Bilanz

Abschreibungen des Geschäftsjahres

Die Abschreibungen wurden aus Praktikabilitätsgründen grundsätzlich nach den steuerlichen Vorschriften gemäß § 7 EStG vorgenommen.

Übernahme der Restbuchwerte statt historische Anschaffungskosten

Als ursprüngliche Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die Buchwerte aus dem Vorjahresabschluss übernommen und fortgeführt worden.

Angabe zu den Verbindlichkeiten

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 5.696,98).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Durchschnittlich wurden im Berichtszeitraum 28 Arbeitnehmer beschäftigt. (Vorjahr 16)

Feststellung des Jahresabschlusses

Das Datum der Feststellung des Jahresabschlusses entspricht dem Datum der Unterzeichnung.

Vorschlag bzw Beschluss zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Vortrag auf neue Rechnung beträgt Euro 117.675,02. Dieser wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Name der Geschäftsführerin

Valerija Lazovska

Unterzeichnung des Jahresabschlusses zum 31.12.2022

Es wurden alle relevanten Information zur Erstellung der Bilanz und des Berichtes berücksichtigt.

Betriebseinnahmen und Betriebsausgaben sind vollständig belegt. In der vorstehenden Bilanz zum 31. Dezember 2022 und der Gewinn- und Verlustrechnungen vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022 sind alle Geschäftsvorfälle erfasst. Die Anhangsangaben sind vollständig und richtig.

Unterschrift der Geschäftsleitung:

Berlin, den 07.12.2023

gez. Valerija Lazovska (Geschäftsführerin)

sonstige Berichtsbestandteile

Unterzeichnung des Kaufmanns gem. § 245 HGB

Berlin, 07.12.2023

gez.Valerija Lazovska (Geschäftsführerin)

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.12.2023 festgestellt.