MEDIA CONSULTA TV & Filmproduktion GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	19.839,30	52.245,79
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	31,90	63,80
II. Sachanlagen	2.365,40	34.739,99
III. Finanzanlagen	17.442,00	17.442,00
B. Umlaufvermögen	945.221,29	913.884,58
I. Vorräte	237.296,83	175.244,92
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	698.979,92	733.676,63
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	8.944,54	4.963,03
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.336,20	1.890,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	966.396,79	968.020,37

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	463.285,27	463.285,27
I. gezeichnetes Kapital	150.000,00	150.000,00
II. Gewinnvortrag	313.285,27	313.285,27
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	15.550,00	18.350,00
C. Verbindlichkeiten	487.561,52	486.385,10
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	396.798,24	252.062,44
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	78.619,44	216.174,97
3. sonstige Verbindlichkeiten	12.143,84	18.147,69
Bilanzsumme, Summe Passiva	966.396,79	968.020,37

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die MEDIA CONSULTA TV & Filmproduktion GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (Reg.Nr. HRB 148404).

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurde unter Beachtung der in §§ 252 ff. HGB vorgeschriebenen allgemeinen Bewertungsgrundsätze und den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Die allgemeinen Gliederungsgrundsätze des § 265 HGB wurden eingehalten.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Bewertung erfolgte unter Berücksichtigung des Realisations- und Imparitätsprinzips (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

Die Grundsätze der Bilanzidentität (§ 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB), der Bewertungsstetigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB), des Going Concerns (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) sowie der Einzelbewertung (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB) wurden grundsätzlich eingehalten.

Die Gesellschaft hat für die Aufstellung des Anhangs größenabhängige Erleichterungen nach § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.

Ein Lagebericht wurde unter Inanspruchnahme der Befreiungsmöglichkeit des § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB nicht aufgestellt.

II. Allgemeine Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bewertet und binnen drei Jahren linear abgeschrieben. Entgeltlich erworbene nicht abnutzbare immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet, wobei die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zugrunde gelegt wurde. Die Abschreibungen wurden linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten, die einen Betrag von 150,00 Euro nicht übersteigen, werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten ab 150,00 Euro und bis 1.000,00 Euro werden im Jahr der Anschaffung in einem Sammelposten zusammengefasst. Der Sammelposten wird über 5 Jahre, beginnend mit dem Jahr der Anschaffung, abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden mit Anschaffungskosten bewertet.

Umlaufvermögen

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte in Höhe der bis zum Bilanzstichtag entstandenen auftragsbezogenen Einzelkosten sowie angemessener Teile der Gemeinkosten einschließlich der Verwaltungsgemeinkosten. Fremdkapitalzinsen wurden gemäß § 255 Abs. 3 Satz 2 HGB in Höhe von TEUR 5,6 (Vorjahr: TEUR 6,8) angesetzt.

Die Forderungen wurden zum Nennwert bilanziert. Die Restlaufzeit sämtlicher Forderungen beträgt nicht mehr als ein Jahr. Dem latenten Risiko im Forderungsbestand wurde durch angemessene Wertberichtigung Rechnung getragen.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit TEUR 220,4 (Vorjahr: TEUR 335,1) Lieferungen und Leistungen und mit TEUR 284,1 (Vorjahr TEUR 0,0) sonstige Vermögensgegenstände.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstuten wurden zum Nennwert bilanziert. Das strenge Niederstwertprinzip wurde bei allen Posten des Umlaufvermögens beachtet.

Rechnungsabgrenzungsposten

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) wurde zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und wurden mit dem Wert angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung und unter Berücksichtigung kaufmännischer Vorsicht notwendig ist. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgt zum Erfüllungsbetrag. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit TEUR 0,5 (Vorjahr: TEUR 0,5) Lieferungen und Leistungen und mit TEUR 78,0 (Vorjahr TEUR 215,7) sonstige Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen in Höhe von TEUR 3,5 (Vorjahr: TEUR 0,4) solche aus Steuern.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zur Sicherung der Kreditlinien von drei verbundenen Unternehmen wurden die gesamtschuldnerische bzw. selbstschuldnerische Mithaftung erklärt. Die entsprechenden Kreditlinien beliefen sich auf zusammen TEUR 850,0 (Vorjahr: TEUR 850,0). Diese waren zum Bilanzstichtag zu TEUR 551,4 (Vorjahr: 0,0) in Anspruch genommen.

Es bestehen Avallinien für mehrere Konzernunternehmen in Höhe von insgesamt TEUR 7.002,2. Die Avallinien, für die die Gesellschaft mithaftet, waren zum Bilanzstichtag zu TEUR 4.316,3 in Anspruch genommen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage der Gesellschaft von Bedeutung sind, bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

III. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

IV. Sonstige Angaben

Die MEDIA CONSULTA TV & Filmproduktion GmbH, Berlin, wird als Tochterunternehmen der Global Shared Service Center GmbH, Berlin, in den Konzernabschluss der MEDIA CONSULTA International Holding AG, Berlin, einbezogen. Eine Offenlegung erfolgt nicht.

Gegenüber der mittelbaren Gesellschafterin MEDIA CONSULTA International Holding AG, Berlin, (Organträgerin), besteht ein umsatzsteuerliches Organschaftverhältnis.

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 12 Mitarbeiter (Vorjahr 12 Mitarbeiter) bei der Gesellschaft beschäftigt.

Es besteht ein Gewinnabführungs- und Verlustübernahmevertrag mit der Global Shared Service Center GmbH. Im Berichtsjahr wurde ein Verlust in Höhe von TEUR 130,9 durch die GSSC GmbH übernommen (Vorjahr: Gewinnabführung TEUR 209,1).

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahrs eingetreten sind, waren nicht zu verzeichnen.

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Bilanzergebnis von EUR 313.285,27, dass sich aus dem Jahresergebnis von EUR 0,00 und dem Gewinnvortrag von EUR 313.285,27 zusammensetzt, auf neue Rechnung vorzutragen.

V. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2017 erfolgte die Geschäftsführung durch Herrn Dipl.-Kfm. Harald Zulauf, Brilon.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, 31. Januar 2019
MEDIA CONSULTA TV & Filmproduktion GmbH
gez. Harald Zulauf

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.01.2019 festgestellt.