Wilhelm Schmitz - Bedachungs- und Fassadenbau - GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	55.550,50	78.367,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	55.549,50	78.366,50
B. Umlaufvermögen	580.550,20	768.670,71
I. Vorräte	33.672,20	19.520,52
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	86.390,53	61.336,71
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	460.487,47	687.813,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.056,17	4.655,60
Bilanzsumme, Summe Aktiva	641.156,87	851.693,81

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	304.799,93	516.104,25
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnvortrag	490.104,25	379.765,69
III. Jahresfehlbetrag	211.304,32	-110.338,56
B. Rückstellungen	259.763,39	253.487,07
C. Verbindlichkeiten	76.593,55	82.102,49
Bilanzsumme, Summe Passiva	641.156,87	851.693,81

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Wilhelm Schmitz Bedachungs- und Fassadenbau GmbH Nachf. H. Czerwinski wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuch aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Der Jahresabschluss wurde unter erstmaliger Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) erstellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Es wurden Anpassungen der Bezeichnung einzelner Posten vorgenommen, um die Klarheit des Jahresabschlusses zu verbessern.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Wilhelm Schmitz - Bedachungs- und Fassadenbau - GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Bochum

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Bochum

Register-Nr.: 2290

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Alle Abschreibungen wurden linear vorgenommen. Bewegliche Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800,00 wurden sofort abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Das allgemeine Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Mit der Pensionsrückstellung wurde das Deckungsvermögen errechnet.

Die Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Angaben zur Bilanz

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Pensionsrückstellungen

Für die Verpflichtung aus der gewährten Pensionszusage wird eine Pensionsrückstellung in Höhe des versicherungsmathematisch ermittelten Erfüllungsbetrages (Teilwertverfahren) unter Verwendung der Richttafeln 2018 G von Dr. Klaus Heubeck und Berücksichtigung des technischen Zinsfußes von 2,71% p.a. und einem Rententrend von 1,5% p.a.ermittelt. Die Rückstellung für die Anwartschaft auf Witwenrente wurde kollektiv ermittelt.

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	EUR
Erfüllungsbetrag der Schulden	488.912,00
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	-375.377,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	-375.377,00
Mit Erträgen aus der Erhöhung des Aktivwerts verrechnete Aufwendungen
aus der Zuführung zur Pensionsrückstellung	12.900,00

Der ausschüttungsgesperrte Unterschiedsbetrages nach § 253 Abs.6 Satz 1 HGB beträgt EUR 53.671,00.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 9.

Unterschrift der Geschäftsführung

Bochum, 07.05.2020

gez. der Geschäftsführer Herbert Czerwinski

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge
	kosten
	01.01.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.660,00	0,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	3.660,00	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	27.343,75	0,00	0,00	0,00
technische Anlagen und Maschinen	55.796,45	0,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	504.511,03	3.978,16	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	587.651,23	3.978,16	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	591.311,23	3.978,16	0,00	0,00


	Umbuchungen
	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00
technische Anlagen und Maschinen	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00
Summe Sachanlagen	0,00
Summe Anlagevermögen	0,00

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	kumulierte	Abschreibungen	Zugänge	Abgänge
	kosten	Abschreibungen	Geschäftsjahr
	31.12.2019	01.01.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.660,00	3.659,00	0,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	3.660,00	3.659,00	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	27.343,75	27.342,75	0,00	0,00	0,00
technische Anlagen und Maschinen	55.796,45	55.500,45	38,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	508.489,19	426.441,53	26.757,16	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	591.629,39	509.284,73	26.795,16	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	595.289,39	512.943,73	26.795,16	0,00	0,00


	Umbuchungen	kumulierte	Zuschreibungen
		Abschreibungen	Geschäftsjahr	Buchwert
		31.12.2019		31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	3.659,00	0,00	1,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	3.659,00	0,00	1,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	27.342,75	0,00	1,00
technische Anlagen und Maschinen	0,00	55.538,45	0,00	258,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	453.198,69	0,00	55.290,50
Summe Sachanlagen	0,00	536.079,89	0,00	55.549,50
Summe Anlagevermögen	0,00	539.738,89	0,00	55.550,50

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.05.2020 festgestellt.

Wilhelm Schmitz Vermögensverwaltung GmbH