OSMAB Porz GmbH

Rösrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2019 bis zum 30.06.2020

Bilanz

Aktiva
	30.6.2020 EUR	30.6.2019 EUR
A. Anlagevermögen	14.334.876,59	14.665.483,14
I. Sachanlagen	14.334.876,59	14.665.483,14
B. Umlaufvermögen	29.102,43	19.449,00
I. Vorräte	0,00	1.143,87
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	11.825,48	2.715,51
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	17.276,95	15.589,62
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.248,06	4.254,56
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	210.935,40
Bilanzsumme, Summe Aktiva	14.368.227,08	14.900.122,10

Passiva
	30.6.2020 EUR	30.6.2019 EUR
A. Eigenkapital	147.558,92	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	122.558,92	-235.935,40
davon Verlustvortrag	235.935,40	354.380,60
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	210.935,40
B. Rückstellungen	128.298,92	10.338,50
C. Verbindlichkeiten	14.092.066,02	14.889.596,38
D. Rechnungsabgrenzungsposten	303,22	187,22
Bilanzsumme, Summe Passiva	14.368.227,08	14.900.122,10

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB mit Sitz in Rösrath. Sie wird im Handelsregister Köln unter HRB 90648 geführt.

Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bezüglich des Anhangs wurden teilweise in Anspruch genommen (§ 288 HGB).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bewertung der ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Going-Concern-Prinzip, das heißt es wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Gesellschaft ausgegangen. Dabei sind alle Vermögensgegenstände und Schulden der Gesellschaft einzeln unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bewertet worden. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

Die entgeltlich erworbenen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßigen Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert. Dabei wurden die Abschreibungen linear pro rata temporis vorgenommen.

In den Herstellungskosten der Anlagen im Bau sind im vollem Umfang alle aktivierungsfähigen Fremdkapitalzinsen einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert bilanziert. Die Bewertung der Forderungen erfolgte unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen liegen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Das Wirtschaftsjahr weicht vom Kalenderjahr ab und umfasst den Zeitraum 01.07. bis 30.06.

3. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr betragen zum Bilanzstichtag 30.06.2020 € 534.169,60 (VJ € 640.093,71) die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von 1 bis 5 Jahren € 10.916.343,00 (VJ € 11.427.149,25) und die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre € 2.641.553,42 (VJ € 2.822.353,42).

Die Verbindlichkeiten über 5 Jahre bestehen gegenüber dem Gesellschafter.
Zum Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 23.363,31 (Vorjahr € 16.534,82).

Der Bilanzgewinn beträgt € 122.558,92 (VJ Bilanzverlust € 235.935,40).
Der darin enthaltene Verlustvortrag beträgt € 235.935,40 (VJ € 354.380,60).

4. Sicherheiten

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen folgende Sicherheiten:

•	Bürgschaft gegenüber Dritten in Höhe von € 12.300.000,00
•	Grundschuld in Höhe von € 13.000.000,00 €

Globalabtretung der Ansprüche auf die Kaufpreise und Mieten / Pachten des Objektes Rudolph-Diesel-Str. 8-12, Maarhäuser Weg, Frankfurter Str., 51149 Köln

5. Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird im Konzernabschluss der OSMAB Holding AG, Rösrath, einbezogen, die als Muttergesellschaft den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt.

6. Anzahl der Beschäftigten

Die Zahl der im Geschäftsjahr 30.06.2020 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) beträgt 0.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Geschäftsführer Anton Mertens
gez. Geschäftsführer Holger Kirchhof

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.01.2021 festgestellt.