MVZ DaVita Dinkelsbühl GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktiva	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte und Werte	17.757,00	21.079,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	10.610.937,00	12.430.610,00
	10.628.694,00	12.451.689,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	40,00	4.742,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	213.348,26	216.178,00
	213.388,26	220.920,00
	10.842.082,26	12.672.609,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	29.748,71	7.823,24
	29.748,71	7.823,24
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.394.401,93	496.825,59
2. Sonstige Vermögensgegenstände	90.119,16	75.525,49
	1.484.521,09	572.351,08
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	2.123,84	209,03
	1.516.393,64	580.383,35
C. Rechnungsabgrenzungsposten	725,00	359,05
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.154.011,95	318.624,51
-- davon nicht durch Eigenkapital gedeckter Verlustvortrag
EUR 318.624,51 (i. Vj. EUR 0,00)
-- davon nicht durch Eigenkapital gedeckter Jahresfehlbetrag
EUR 1.835.387,44 (i. Vj. EUR 318.624,51)
	14.513.212,85	13.571.975,91

Passiva	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
III. Verlustvortrag, soweit durch Eigenkapital gedeckt	-25.000,00	0,00
-- Verlustvortrag gesamt EUR 343.624,51 (i. Vj. EUR 0,00)
-- davon nicht durch Eigenkapital gedeckt EUR 318.624,51 (i. Vj. EUR 0,00)
(vgl. Posten D. der Aktivseite)
IV. Jahresfehlbetrag, soweit durch Eigenkapital gedeckt	0,00	-25.000,00
-- Jahresfehlbetrag gesamt EUR 1.835.387,44 (i. Vj. EUR 343.624,51)
-- davon nicht durch Eigenkapital gedeckt
EUR 1.835.387,44 (i. Vj. EUR 318.624,51)
(vgl. Posten D. der Aktivseite)
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	189.517,03	87.344,29
	189.517,03	87.344,29
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	445,50	179,50
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.561,39	30.591,69
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.296.738,25	4.426.741,48
4. Sonstige Verbindlichkeiten	8.018.950,68	9.027.118,95
	14.323.695,82	13.484.631,62
	14.513.212,85	13.571.975,91

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

MVZ DaVita Dinkelsbühl GmbH, Hamburg
Amtsgericht Hamburg, HRB 151324

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Dinkelsbühl GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr. Die Vergleichbarkeit mit Vorjahreszahlen ist eingeschränkt, da die Gesellschaft im Mai 2018 ihre Geschäftstätigkeit aufgenommen hat.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft hat von ihrem Wahlrecht, als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichts zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Zum 31. Dezember 2019 wird ein nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag von TEUR 2.154 ausgewiesen, der im Wesentlichen aus Abschreibungen auf den Geschäfts- und Firmenwert resultiert. Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 8 Mio. werden gemäß der vertraglichen Vereinbarung bis 2023 gestundet. Vorsorglich und aufgrund der bilanziellen Überschuldung liegt der Gesellschaft eine Patronatserklärung der Gesellschafterin vor, die die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft absichert. Ferner ist die Liquidität der Gesellschaft durch das Cashpooling im Konzern sichergestellt. Die Geschäftsführung geht von der Unternehmensfortführung aus.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von TEUR 41 (Vorjahr TEUR 27), Personalkosten in Höhe von TEUR 127 (Vorjahr TEUR 49), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von TEUR 22 (Vorjahr TEUR 10) enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 6.297 (Vorjahr TEUR 4.426) sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 1.102 (Vorjahr TEUR 4.426) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer in Höhe von TEUR 14 (Vorjahr TEUR 14). Weiter enthalten die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 8.000 wie im Vorjahr Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als einem und bis zu 5 Jahren. Die übrigen Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr binnen eines Jahres fällig.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 96 (Vorjahr TEUR 83) und resultieren aus vorhandenen Mietverträgen.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2019 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 43
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind/waren bestellt:

―	Oliver Füllgraf, Geschäftsführer, Hamburg (bis zum 18. Juli 2019)
―	Dr. Susanne Hoischen, Ärztin, München (bis zum 6. Mai 2019)
―	Finn Matti Dierks, Rechtsanwalt, Hamburg (bis zum 25. September 2019)
―	Doris Mayer, Geschäftsführerin, Hamburg (bis zum 1. August 2019).
―	Dr. Bernd Uhlmann, Geschäftsführer, Bremen (seit dem 6. Mai2019)
―	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Arzt, Düsseldorf (seit dem 6. Mai 2019)
―	Tobias Große Wentrup, Geschäftsführer, Hamburg (seit dem 1. August 2019)

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita HealthCare Partners Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita HealthCare Partners Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commission (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Das negative Jahresergebnis von KEUR 1.835 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Nachtragsbericht

Aufgrund der COVID 19 Pandemie ist keine Anpassung der Vermögensgegenstände und Schulden zum 31.12.2019 vorzunehmen.
Im Jahr 2020 erwartet die Geschäftsführung eine leicht rückgängige Entwicklung der Ergebnisse, welche auf die COVID 19 Pandemie zurückzuführen ist.

Hamburg, den 30. Oktober 2020

Geschäftsführung

Tobias Große Wentrup

Dr. Bernd Uhlmann

Prof. Dr. med. Werner Kleophas