Universal Pictures Hamburg Film- und Fernsehvertrieb GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Deloitte bezieht sich auf Deloitte Touche Tohmatsu Limited ("DTTL"), eine "private company limited by guarantee" (Gesellschaft mit beschränkter Haftung nach britischem Recht), ihr Netzwerk von Mitgliedsunternehmen und ihre verbundenen Unternehmen. DTTL und jedes ihrer Mitgliedsunternehmen sind rechtlich selbstständig und unabhängig. DTTL (auch "Deloitte Global" genannt) erbringt selbst keine Leistungen gegenüber Mandanten. Eine detailliertere Beschreibung von DTTL und ihren Mitgliedsunternehmen finden Sie auf www.deloitte.com/de/UeberUns.

Inhaltsübersicht

Anlagen

1	Jahresabschluss sowie Bestätigungsvermerk

1.1	Bilanz
1.2	Gewinn- und Verlustrechnung
1.3	Anhang
1.4	Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Bilanz zum 31. Dezember 2015

AKTIVA

		Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	103.000,00	103
B. Umlaufvermögen
I. Vorauszahlungen an Repertoiregeber	11.730.660,32	11.224
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	4.762.329,15	6.138
2. Sonstige Vermögensgegenstände	124.824,12	36
	4.887.153,27	6.174
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	0,00	0
	16.617.813,59	17.398
	16.720.813,59	17.501
PASSIVA
		Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital	25.564,59	26
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	12.000,00	16
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5.055.827,68	7.138
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	9.865.226,84	8.679
3. Sonstige Verbindlichkeiten	1.762.194,48	1.642
	16.683.249,00	17.459
	16.720.813,59	17.501

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015

		Vorjahr
	EUR	TEUR
1. Umsatzerlöse	4.238.826,79	20.058
2. Herstellungskosten der zur Erzielung der Umsatzerlöse erbrachten Leistungen	2.597.476,13	10.462
3. Bruttoergebnis vom Umsatz	1.641.350,66	9.596
4. Vertriebskosten	2.446.173,44	6.123
5. Allgemeine Verwaltungskosten	138.695,91	137
6. Sonstige betriebliche Erträge	541.777,79	233
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	22.293,65	3
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,28	0
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	65.970,86	45
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-490.005,13	3.521
11. Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrags abgeführter Gewinn	0,00	-3.521
12. Erträge aus Verlustübernahme	490.005,13	0
13. Jahresüberschuss	0,00	0

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs für Kapitalgesellschaften und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Umsatzkostenverfahren gewählt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Erleichterungen des § 288 HGB werden in Anspruch genommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurden die nachstehend erläuterten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze angewandt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die im Umlaufvermögen ausgewiesenen Vorauszahlungen an Repertoiregeber werden zu Anschaffungskosten abzüglich verrechneter Abschreibungen bewertet. Bei Nichteinspielbarkeit werden die Vorauszahlungen individuell wertberichtigt. Die Abschreibungen erfolgen in Abhängigkeit von den erwarteten Einspielungen, beginnend mit dem Veröffentlichungsdatum des Titels.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die liquiden Mittel sind mit den Nominal-/Nennwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und sind nach vernünftigen kaufmännischen Gesichtspunkten mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Währungsforderungen bzw. -verbindlichkeiten sind zum Entstehungskurs oder dem niedrigeren bzw. höheren Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger werden neben den unrealisierten Verlusten auch die unrealisierten Gewinne aus der Stichtagskursbewertung berücksichtigt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

Die Anteile an verbundenen Unternehmen setzen sich am Stichtag wie folgt zusammen:

	Eigenkapital	Anteil am Gesellschaftskapital	Jahresüberschuss nach Ergebnisabführung
	TEUR	%	TEUR
Universal Pictures Productions GmbH, Hamburg	103	100,0	0

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betrafen wie im Vorjahr überwiegend Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Wie im Vorjahr handelt es sich ausschließlich um kurzfristige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände.

3. Eigenkapital

Das Eigenkapital beträgt EUR 25.564,59 (DM 50.000,00).

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen ausstehende Kostenrechnungen.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit TEUR 1.291 sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin (i. Vj. TEUR 931). Darüber hinaus handelt es sich mit TEUR 8.574 um Verbindlichkeiten aus Cash-Pooling (i. Vj. TEUR 7.748).

Von den unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesenen Filmförderdarlehen in Höhe von TEUR 1.762 (i. Vj. TEUR 1.642) haben TEUR 0 (i. Vj. TEUR 145) eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr, TEUR 1.123 (i. Vj. TEUR 901) von ein bis fünf Jahren sowie TEUR 639 (i. Vj. TEUR 596) von mehr als fünf Jahren.

Darüber hinaus handelt es sich wie im Vorjahr ausschließlich um kurzfristige Verbindlichkeiten.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Herstellungskosten

Die Herstellungskosten enthalten im Wesentlichen die Abschreibungen der aktivierten Vorauszahlungen an Repertoiregeber in Höhe von TEUR 1.635 (i. Vj. TEUR 3.299) sowie die Anteile von Lizenzgebern an den Erlösen in Höhe von TEUR 526 (i. Vj. TEUR 6.659).

2. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen TEUR 542 (i. Vj. TEUR 233) und beinhalten realisierte sowie unrealisierte Kursgewinne. Es sind periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 0 (i. Vj. TEUR 60) enthalten.

3. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalteten wie im Vorjahr keine Kursverlustpositionen.

4. Zinserträge und Zinsaufwendungen

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten Zinsen an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 66 (i. Vj. TEUR 45).

E. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2015 wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Mitglieder der Geschäftsführung

Dirk Lisowsky, Kaufmann, Emkendorf

-- Geschäftsführung der Universal Pictures Germany GmbH, Hamburg -

3. Unternehmensverträge

Es besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der Universal Pictures Germany GmbH, Hamburg.

4. Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss wird über den Konzernabschluss der NBCUniversal Media LLC, New York City, New York/USA, in den Konzernabschluss der Comcast Corporation, Philadelphia, Pennsylvania/USA einbezogen, die als oberstes Mutterunternehmen der Gesellschaft einen Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im Internet unter www.comcast.com veröffentlicht.

Hamburg, den 3. November 2017

Universal Pictures Hamburg Film- und Fernsehvertrieb GmbH

Dirk Lisowsky

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Universal Pictures Hamburg Film- und Fernsehvertrieb GmbH, Hamburg

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Universal Pictures Hamburg Film- und Fernsehvertrieb GmbH, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßig er Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt, Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der Universal Pictures Hamburg Film- und Fernsehvertrieb GmbH, Hamburg, den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Hamburg, den 6. November 2017

Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Lammers, Wirtschaftsprüferin

Dr. Fürwentsches, Wirtschaftsprüfer