HGHI Immobilien Verwaltung GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	752,00	1.441,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	751,00	1.440,00
B. Umlaufvermögen	629.700,94	374.938,69
I. Vorräte	250.000,00	150.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	185.638,06	112.393,95
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	194.062,88	112.544,74
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.453,07	4.472,65
Bilanzsumme, Summe Aktiva	633.906,01	380.852,34

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	289.024,34	277.980,05
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	264.024,34	252.980,05
B. Rückstellungen	43.683,97	52.082,04
C. Verbindlichkeiten	301.197,70	50.790,25
Bilanzsumme, Summe Passiva	633.906,01	380.852,34

Anhang

HGHI Immobilien Verwaltung GmbH
Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie die steuerlichen Vorschriften zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Vorjahreszahlen wurden in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zum Vergleich in € angegeben.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266, 274 a, 276, 288 HGB und dem Unterlassen von Angaben gem. § 286 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewandt.

Aktiva

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten angesetzt und werden planmäßig abgeschrieben.

Der Ansatz der Sachanlagen erfolgt zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und die Sachanlagen werden planmäßig abgeschrieben.

Die angesetzte Nutzungsdauer der Gegenstände entspricht den vom BMF herausgegeben AfA-Tabellen.

Im Geschäftsjahr angeschaffte geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigen beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Der ausgewiesene Kassenbestand und die Bankguthaben werden zum Nominalbetrag angesetzt.

Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Der nach § 268 Abs. 5 HGB auszuweisende Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr wurde aus Gründen der Übersichtlichkeit im Rahmen der Darstellung eines Verbindlichkeitenspiegels angegeben.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

III. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Aktiva

Die Entwicklung und Zusammensetzung des Anlagevermögens ist auf Blatt 7 dieses Anhangs (Anlagenspiegel) dargestellt.

Bei den immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich im Wesentlichen um die von der Gesellschaft genutzte Software für die Immobilienverwaltung.

Zum Jahresende betrugen die Anschaffungs- und Herstellungskosten des Sachanlagevermögens der Gesellschaft 21.912,91 €.

Die Abschreibungen (689,00 €) erfolgten entsprechend der Nutzungsdauer der Anlagen.

Der Bestand an Vorräten, betrifft erbrachte Leistungen, die noch nicht abgerechnet sind.

Alle Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten hauptsächlich Forderungen aus verauslagten Rechnungen.

Sämtliche unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Höhe der liquiden Mittel wurde bestimmt durch Guthaben bei der Berliner Volksbank eG.

Im Rechnungsabgrenzungsposten werden Geschäftsversicherungen für 2012 ausgewiesen.

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich zusammen aus dem "Gezeichneten Kapital", der "Kapitalrücklage" und dem "Bilanzgewinn".

Das "Gezeichnete Kapital" beinhaltet das durch den Gesellschafter eingezahlte Kapital. Es beträgt unverändert 25.000,00 €.

Der Bilanzgewinn (264,02 T€) setzt sich aus dem Jahresüberschuss (11,04 T€) und dem Gewinnvortrag (252,98 T€) zusammen.

Die Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Beträge für Steuernachzahlungen, für Beiträge 2011 und Rückstellung für den Jahresabschluss 2011.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betreffen Verbindlichkeiten aus der laufenden Geschäftstätigkeit. Zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung sind noch Verbindlichkeiten in Höhe von 8.424,16 € offen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich zusammen aus Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt aus Lohn- und Umsatzsteuer sowie aus Verbindlichkeiten gegenüber der HGHI GmbH.

Die Verbindlichkeiten bestehen mit folgenden Restlaufzeiten:

Davon mit einer Restlaufzeit

	Gesamt	bis 1 Jahr	über 5 Jahre
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.424,16	8.424,16	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	292.773,54	292.773,54	0,00
Insgesamt	301.197,70	301.197,70	0,00

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechseln und Scheckbürgschaften, Gewährleistungsverträgen, Bestellung von Grundschulden, Pfandrechten sowie sonstigen Sicherheiten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Außerdem bestehen Verpflichtungen aus einem Mietverhältnis für Büroräume. Die innerhalb eines Jahres zu zahlende Miete beträgt 28.645,24 €.

Gewinn- und Verlustrechnung

Im Umsatz sind ausschließlich die Erlöse entsprechend dem Unternehmensgegenstand enthalten.

Die Erhöhung des Personalaufwandes um 92,51 T€ (32,02 %) ist mit der Neueinstellung von Mitarbeitern zu erklären.

Die Abschreibung des Anlagevermögens erfolgte linear. Sie verringerte sich aufgrund ausgelaufener Nutzungsdauern um 2,09 T€ (-75,22 %).

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verminderten sich um 34,23 T€. Dies resultiert im Wesentlichen aus in 2011 nicht mehr entstanden Verlusten aus Anlagenverkäufen.

Steuern vom Einkommen und Ertrag sind in Höhe von 4,77 T€ aus den Ergebnis 2011 entstanden.

IV. Sonstige Angaben

Eine Verpflichtung zur Aufstellung eines Konzernabschlusses, in den die Gesellschaft einzubeziehen ist, besteht nicht.

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:
Dr. Harald Gerome Huth, Berlin, Kaufmann und
Regina Huth, Berlin, Kauffrau.

Den Organmitgliedern der Gesellschaft wurden weder Kredite gewährt, noch Vorschüsse gezahlt.

Bürgschaften zugunsten der Organmitglieder wurden nicht eingegangen.

Das Geschäftsjahr 2011 schloss mit einem Jahresüberschuss von 11.044,29 € ab, zzgl. des Gewinnvortrages des Jahres 2010 ergibt sich somit ein Bilanzgewinn von 264.024,34 €.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, den 20. September 2012

_____________________
Dr. Harald Gerome Huth
Geschäftsführer

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Regina Huth
Geschäftsführerin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.09.2012 festgestellt.