wohnvoll AG (vormals: ectus 77. AG)

Frankfurt am Main (vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 13.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		280.830.145,51
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		27.743,00
II. Sachanlagen		105.199,00
III. Finanzanlagen		280.697.203,51
B. Umlaufvermögen		8.722.470,11
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		7.593.689,75
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.128.780,36
C. Rechnungsabgrenzungsposten		63.099,09
Summe Aktiva		289.615.714,71
PASSIVA
	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		144.491.230,20
I. Gezeichnetes Kapital		60.050.000,00
II. Kapitalrücklage		90.000.000,00
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		5.558.769,80
B. Rückstellungen		1.633.732,89
C. Verbindlichkeiten		143.490.751,62
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	393.928,57
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	143.096.823,05
davon gegenüber Gesellschaftern	30.238.356,16
Summe Passiva		289.615.714,71

ANHANG

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 13. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021 wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den ergänzenden Vorschriften des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt.

Die betragsmäßigen Angaben im Anhang erfolgen in Euro (EUR) oder Tausend Euro (TEUR).

Bei der wohnvoll AG handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft verzichtet weitestgehend auf die Befreiungsmöglichkeiten.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde die Fortführung der Unternehmenstätigkeit unterstellt.

Angaben zur Gesellschaft laut Handelsregister:

Name:	wohnvoll AG
Sitz:	Frankfurt am Main
Handelsregister-Nr.:	HRB 125846
Amtsgericht:	Frankfurt am Main

B. Rechnungslegungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige kumulierte Abschreibungen bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten oder dem niedrigeren beizulegendem Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nominalwerten angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten werden für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die wirtschaftlich der Zeit nach dem Bilanzstichtag zuzuordnen sind, gebildet. Die Auflösung erfolgt ratierlich über ihre Laufzeit.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet und erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in angemessenem Umfang.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

Anlagevermögen

Die wohnvoll AG ist am Bilanzstichtag an folgenden Unternehmen beteiligt:

Nr.	Name	Beteiligungsquote in %	Währung	Eigenkapital	Jahresergebnis
1	wohnvoll AG
	Aufstellung des Anteilsbesitzes
2	wohnvoll Development Service GmbH i.G.	100%	TEUR	25	-
3	wohnvoll Immobilien GmbH (ehem. Pflegequartier Immobilien GmbH)	100%	TEUR	7	(19)
4	wohnvoll PflegeDaheim GmbH (ehem. PflegeDaheim Beteiligungs-GmbH)	100%	TEUR	891	79

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Darlehensforderungen gegen Tochterunternehmen.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen, die im Dezember vorausbezahlte Januarmiete für Geschäftsräume.

Eigenkapital

Grundkapital

Aufgrund des Beschlusses der Hauptversammlung am 30. August 2021 wurde das Grundkapital der Gesellschaft im Wege einer Sachkapitalerhöhung von TEUR 50 um TEUR 60.000 auf TEUR 60.050, eingeteilt in 60.050.000 auf den Namen lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag), erhöht.

Die Sachkapitalerhöhung ist am 4. November 2021 in das vor der Sitzverlegung nach Frankfurt am Main zuständige Handelsregister Berlin-Charlottenburg unter der Nummer HRB 225907 B eingetragen worden.

Genehmigtes Kapital

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 30. August 2021 ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 29. August 2026 einmalig oder mehrmals um bis zu insgesamt 30.025.000 EUR durch Ausgabe von bis zu insgesamt 30.025.000 neuen, auf den Namen lautenden Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen unter teilweisem Ausschluss des Bezugsrechts der Aktionäre zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2021/I).

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB beinhaltet das sog. schuldrechtliche Agio aus der am 4. November 2021 in das Handelsregister eingetragenen Sachkapitalerhöhung.

Der Einbringungswert der Sachkapitalerhöhung wurde insgesamt auf TEUR 280.000 festgelegt, wovon anteilig TEUR 222.714 auf die Pflegequartier Immobilien GmbH, Köln, sowie anteilig TEUR 57.286 auf die PflegeDaheim Beteiligungs GmbH, Köln, entfallen. Der die Kapitalerhöhung durch Ausgabe neuer Aktien in Höhe von TEUR 60.000 sowie die Ausgabe der Teilschuldverschreibung in Höhe von TEUR 100.000 und das weitere Darlehen in Höhe von TEUR 30.000 übersteigende Betrag von TEUR 90.000 wurde insofern der Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB zugewiesen.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen von TEUR 1.634 beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Personalkosten (TEUR 1.273), ausstehende Eingangsrechnungen (TEUR 213) sowie Kosten für die Erstellung, Prüfung und Veröffentlichung des Jahres- und Konzernabschlusses und die Erstellung der Steuererklärungen der Gesellschaft (TEUR 148).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

		Restlaufzeit davon
	Insgesamt TEUR	bis 1 Jahr TEUR	über 1 bis 5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR
1 Anleihen	101.764	0	101.764	0
2 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	297	297	0	0
3 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.094	0	11.094	0
4 Sonstige Verbindlichkeiten	30.334	97	30.238	0
Summe	143.490	11.488	132.002	0

Gewinn- und Verlustrechnung

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen von resultieren aus Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

D. Sonstige Angaben

Personal

Bei der wohnvoll AG waren im Jahr 2021 neben den Vorstandsmitgliedern durchschnittlich 4,5 Mitarbeiter beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Vorstände der wohnvoll AG waren in der Berichtsperiode und sind derzeit:

―	Herr Sebastian Holl, CEO, Karben (seit 1. August 2021)
―	Herr Daniel Zimmer, CO-CEO, Frankfurt am Main (seit 1. August 2021)
―	Herr Andreas Skoberne, CDO, Castrop-Rauxel (seit 29. März 2021)
―	Herr Anthony Freiherr von Herzogenberg, COO, Berlin (seit 29. März 2021)
―	Herr Paolo Nattenmüller, CPO, Berlin (seit 29. März 2021)

Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen:

―	Herr Andreas Steyer, Dipl. Kaufmann, Ginsheim-Gustavsburg, Vorsitzender des Aufsichtsrates (seit 29. März 2021)
―	Herr Michael Tockweiler, Kaufmann, Oberägri (Schweiz), (seit 29. März 2021)
―	Herr German Drechsler, Kaufmann, Koblenz, (seit 18. Juni 2021)
―	Dr. Daniel Kautenburger-Behr, Rechtsanwalt, Steuerberater, Frankfurt am Main, (29. März 2021 bis 9. Juni 2021)

Auf die Angaben der Bezüge des Vorstands und des Aufsichtsrats wird aufgrund von § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB verzichtet.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen und nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte

Art der Geschäfte	Zweck	Vorteile	Risiken
Miet-/ Leasingverträge	Finanzierung	Optimierung Eigenkapitalquote/Bilanzsumme	finanzielle Verpflichtung
Bürgschaften	Absicherung Finanzmittel Dritter	Vertragsabschluss	Inanspruchnahme

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen sonstige finanzielle Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 588, davon TEUR 172 mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers beläuft sich für das Geschäftsjahr 2021 auf insgesamt TEUR 70, davon für Abschlussprüfungsleistungen in Höhe von TEUR 70, für Steuerberatungsleistungen in Höhe von TEUR 0 und für sonstige Leistungen in Höhe von TEUR 0.

Frankfurt am Main, den 24. Juni 2022

gez. Sebastian Holl, Vorstandsvorsitzender, CEO

gez. Daniel Zimmer, Vorstandsmitglied, Co-CEO

gez. Anthony Herzogenberg, Vorstandsmitglied, COO

gez. Paolo Nattenmüller, Vorstandsmitglied, CPO

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 24. Juni 2022

wohnvoll AG

Eigentümerstruktur