Polster City GmbH
Handel mit Polstermöbel

Limburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		5.392,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		79.994,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	2.000,00
2. sonstige Ausleihungen	30.000,00
3. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen	15.677,00	47.677,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.000,00
2. fertige Erzeugnisse und Waren	363.308,07	364.308,07
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	35.526,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro -625,02
2. sonstige Vermögensgegenstände	85,11870	120.644,70
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 13,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		321.720,11
		939.735,88
PASSIVA
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.050,00
II. Gewinnvortrag		142.214,97
III. Jahresüberschuss		29.180,15
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	65.857,00
2. sonstige Rückstellungen	18.332,44	84.189,44
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	62.466,37
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 62.466,37
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	261.452,98
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 261.452,98
3. sonstige Verbindlichkeiten	38.232,12	362.151,47
- davon aus Steuern Euro 32.203,64
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 38.232,12
Sonstige Passiva		296.949,85
		939.735,88

Anhang

INHALTSVERZEICHNIS

A. Rechtliche Grundlagen

1. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

2. Besondere Vertragsverhältnisse

3. Rechnungslegung der Gesellschaft

4. Allgemeine Angaben über die Bilanzierung und Bewertung 5. Sonstige Pflichtangaben

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Aktivseite

2. Passivseite

A. Rechtliche Grundlagen

1. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

Grundlage der Gesellschaft ist der Gesellschaftsvertrag vom 20. Mai 1999, Urkunden-Nr. 234/1999 des Notares Peter Schäfer, mit Amtssitz in Hadamar.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Hadamar unter HR B 1713 eingetragen.

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Gießen, Schubertstr. 60, 35392 Gießen, unter der St.-Nr. 020/241/3065/9 geführt.

Gegenstand des Unternehmens ist der Handel mit Polstermöbeln und zugehörigen Warengruppen wie Couch- und Beistelltischen.

Die Gesellschaft darf gleichartige oder ähnliche Unternehmen neu gründen, erwerben, pachten, sich an solchen beteiligen, deren Vertretung übernehmen und Zweigniederlassungen errichten.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 25.050,-- hiervon halten:

Burkhard Ferdinand	33,33 %	€ 8.350,--
Helmut Hönig	33,34 %	€ 8.350,--
Andreas Orgler	33,33 %	€ 8.350,--

Das Stammkapital ist in voller Höhe einzahlt.

Zu Geschäftsführern sind bestellt:

	Burkhard Ferdinand
	Helmut Hönig
	Andreas Orgler

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft jeweils allein oder gemeinschaftlich mit einem anderen Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB (Verbot der Selbstkontrahierung) befreit.

Die Firma hat ihren Sitz in:

65555 Limburg
Offheim Lindenstr. 1

Umschreibung der Größenklasse nach § 267 HGB

Die Gesellschaft erfüllt mit

einer Bilanzsumme von	€ 939.735,88
Umsatzerlösen von und einer durchschnittlichen	€ 1.810.727,63
Arbeitnehmerzahl von	8 Personen

die Kriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB.

2. Besondere Vertragsverhältnisse

Geschäftsführervertrag vom 01.09.1999 zwischen der Polster City GmbH und Herrn Burkhard Ferdinand.

Geschäftsführervertrag vom 01.09.1999 zwischen der Polster City GmbH und Herrn Helmut Hönig.

Geschäftsführervertrag vom 01.09.1999 zwischen der Polster City GmbH und Herrn Andreas Orgler.

Darlehensvertrag vom 23.07.1999 zwischen der Polster City GmbH und Herrn Burkhard Ferdinand einschl. Nachtrag vom 01.10.1999

Darlehensvertrag vom 23.07.1999 zwischen der Polster City GmbH und Herrn Helmut Hönig einschl. Nachtrag vom 19.08.1999.

Darlehensvertrag vom 27.08.1999 zwischen der Polster City GmbH und Herrn Andreas Orgler.

Pachtvertrag vom 20.07.1999 zwischen der Polster City GmbH und der Firma Möbel Hingott GmbH & Co. KG.

Der Pachtvertrag hat eine Laufzeit von fünf Jahren und läuft bis zum 31.07.2004. Danach sind weitere Optionen auf die Laufzeit möglich.

3. Rechnungslegung der Gesellschaft

Bei Aufstellung des Jahresabschlusses auf den 31.12.2006 sind die Vorschriften der §§ 264 ff HGB, sowie die Gliederungsvorschriften des § 266 HGB in Verbindung mit den Vorschriften des § 42 GmbHG beachtet worden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren § 275 HGB aufgestellt.

4. Allgemeine Angaben über die Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss der Firma Polster City GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten ist unter Beachtung der Vorschriften des § 252 HGB und der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung erfolgt.

Die Gegenstände des Anlagevermögens sind mit den Anschaffungskosten bzw. Herstellkosten angesetzt und soweit abnutzbar, um die planmäßige Abschreibung vermindert.

Bewegliches Anlagevermögen ist regelmäßig linear und über eine Nutzungsdauer von 4 bis 8 Jahren oder 12 Jahren abgeschrieben.

Das Bewertungswahlrecht nach § 6 Abs. 2 des EStG (Sofortabschreibung) für geringwertige Anlagegüter wird ausgeübt.

Die Zugänge zum Anlagevermögen sind mit den Anschaffungskosten bewertet, die Abgänge von Gegenstände des Anlagevermögens sind mit den Restbuchwerten zum Zeitpunkt des Abganges ausgebucht.

Die Warenvorräte sind zu den steuerlichen Anschaffungskosten bewertet und ordnungsgemäß in ihrem Bestand.

Die Bewertung der Gegenstände des übrigen Umlaufvermögens erfolgt zu den Anschaffungskosten bzw. Nennwert, soweit nicht im Einzelfall ein niedrigerer Wertansatz nach § 253 Abs. 3 HGB geboten ist.

Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem Betrag der voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet.

Es bestanden zum Bilanzstichtag keine Forderungen, Geldbestände oder Verbindlichkeiten in ausländischer Währung, sodass keine Umrechnung erforderlich war.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Abgrenzungsposten für latente Steuern waren nicht zu bilden.

Die Polster City GmbH gibt dem Vermieter für die Einhaltung der aus dem Miet-Vertrag obliegenden Verbindlichkeiten fiir die Dauer des Mietverhältnisses eine Bankbürgschaft in Höhe von DM 50.000,--

Diese Sicherheitsleistung wurde bei Vertragsunterzeichnung fällig.

5. Sonstige Pflichtangaben

Aufgliederung der Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind § 285 Nr. 2 HGB

- Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

€ 0,00

Kredite an bzw. von Mitglieder der Geschäftsführung § 285 Nr. 9 c HGB

- Gesamtbetrag	€ 296.949,85
- Zinssatz	6,5 %

B. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva:

A. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens insbesondere der Immateriellen Wirtschaftsgüter und der Sachanlagen ergibt sich aus der beigefügten Anlage.

Bei den Finanzanlagen handelt es sich um eine Beteiligung an der Firma Alliance Möbel Marketing GmbH & Co. KG.

Diese Beteiligung ist mit dem gezeichneten Kommanditistenkapital bewertet.

B. Umlaufvermögen

Die Warenvorräte wurden von der Firma anhand einer gesonderten Aufstellung nachgewiesen und vorgelegt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden durch eine Debitoren-Aufstellung nachgewiesen. Diese Forderungen sind nach Aussage des Gesellschafter-Geschäftsführers Herrn Hönig alle werthaltig und bedürfen aus diesem Grund keiner besonderen Wertberichtigung im Zeitraum des Jahresabschlusses.

Eine besondere Aufstellung der sonstigen Vermögensgegenstände ist als Anlage dem Jahresabschluss beigefügt.

Der Kassenbestand wurde anhand des vorgelegten Kassenbuches nachgewiesen.

Die Bestände bei den einzelnen Banken wurden durch entsprechende Kontoauszüge zum Stichtag 31.12.2006 vorgelegt und stimmen mit den Salden in der Bilanz überein.

Passiva:

A. Eigenkapital

Bei dieser Position handelt es sich um das gezeichnete Kapital der Firma.

B. Rückstellungen

Die noch ausstehenden Urlaubsansprüche der Arbeitnehmer wurden anhand einer entsprechenden Aufstellung passiviert.

Hier ist eine Rückstellung für den Jahresabschluss 2006 ausgewiesen worden.

C. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und sonstige Leistungen wurden anhand einer Kreditorenliste einzeln nachgewiesen und sind nach Aussage des Gesellschafter-Geschäftsführers Herr Hönig zutreffend.

Die anderen sonstigen Verbindlichkeiten sind in den Anlagen einzeln aufgeführt.

Sonstige Passiva

Hierunter sind die von den Gesellschaftern gewährten Darlehen ausgewiesen.

Polster-City GmbH