S.I.S. Verwaltungsgesellschaft mbH Torgelow (vormals: SMA Nord-Ost GmbH)

Torgelow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	478.701,91	568.167,91
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2,00
II. Sachanlagen	478.699,91	568.165,91
B. Umlaufvermögen	48.894,76	263.621,68
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	41.223,69	225.241,33
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	-87.479,95
davon gegen Gesellschafter	11.588,54
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	7.671,07	38.380,35
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.502,05	10.266,49
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	229.408,32
Aktiva	762.507,04	842.056,08

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	62.151,24
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	60.000,00	60.000,00
III. Verlustvortrag	22.848,76	-95.780,00
IV. Jahresfehlbetrag	291.559,56	118.628,76
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	229.408,32
B. Rückstellungen	32.010,20	34.486,54
C. Verbindlichkeiten	619.121,84	627.855,80
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.658,92	98.616,54
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	617.462,92	529.239,26
davon gegenüber Gesellschaftern	523.017,94	271.750,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	111.375,00	117.562,50
Passiva	762.507,04	842.056,08

Anhang

A. Rechtliche Verhältnisse

1. Firma SMA Nord-Ost GmbH - Umfirmierung 2021 in S.I.S Verwaltungsgesellschaft mbH Torgelow
2. Rechtsform Gesellschaft mit beschränkter Haftung
3. Sitz 17358 Torgelow

4. Anschrift Borkenstr. 16b

5. Gründung 18.07.2013

6. Gesellschaftsvertrag 18.07.2013

7. Eintragung ins Handelsregister Amtsgericht Neubrandenburg HRB 8025
8. Gegenstand des Unternehmens Herstellung von Stahlerzeugnisse
9. Geschäftsjahr 01. Januar bis 31. Dezember

10. Dauer der Gesellschaft unbestimmt

11. Stammkapital 25.000,00 €

12. Geschäftsführung Herr Patrick Ilgen
Herr Andreas Schneider
B. Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff., §§ 264 ff. HGB sowie der einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung des Jahresabschlusses, entspricht den gesetzlichen Regelungen. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren entsprechend § 275 Abs. 2 HGB.
Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 S. 2 HGB hat die Gesellschaft Gebrauch gemacht.
Gliederung und Bewertung entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften. Änderungen der Bilanzierungsmethoden wurden im Geschäftsjahr nicht vorgenommen.
Das Anlagevermögen ist zu den fortgeführten Anschaffungskosten entsprechend des § 253 Abs. 1 HGB ausgewiesen. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in einer Anlage zur Bilanz dargestellt.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Bilanzrichtlinie-umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

C. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert. In 2021 neu angeschaffte Wirtschaftsgüter wurden, linear abgeschrieben.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert berücksichtigt. Auf Grund der Insolvenz der SMA Fertigungsgesellschaft Torgelow GmbH wurden die Forderungen gegenüber der Gesellschaft (verbundenes Unternehmen) wurden mit 1,00 € Erinnerungswert berücksichtigt.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie betreffen im Einzelnen die Archivierungskosten und Abschlusskosten.
Die Berechnung der latenten Steuern beruht auf temporären Differenzen zwischen Bilanzposten aus handelsrechtlicher und steuerrechtlicher Betrachtungsweise gem. § 274 HGB. Der zur Berechnung der latenten Steuern verwendete Ertragssteuersatz liegt bei 30,70 %.
Für Steuernachzahlungen (Körperschaftssteuer und Gewerbesteuer) wurde eine Rückstellung in Höhe von 0,00 € gebildet.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 94.445 T€ wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Die Restlaufzeiten betragen mehr als 5 Jahre.
Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und den sonstigen Verbindlichkeiten erfolgte der Ansatz mit dem Nennbetrag. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen die Laufzeiten bis zu einem Jahr.
Der buchmäßigen Überschuldung von 291.559 T€ stehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von 523.018 T€ gegenüber.
Hierbei handelt es sich um durchgereichte Kreditverbindlichkeiten gegenüber der Commerzbank.

D. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss 2021 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

E. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hatte durchschnittlich einen Angestellten.
Die Angaben der Bezüge der Geschäftsführung konnten gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterbleiben.
Als Geschäftsführer war im Geschäftsjahr Herr Patrik Ilgen und Andreas Schneider bestellt.

Torgelow im November 2022
gez. Ilgen, Schneider Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.06.2023 festgestellt.