FTTx Projektmanagement GmbH

Schönwalde-Glien

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	10.706.236,39	7.222.595,63
I. Sachanlagen	5.184.922,00	1.713.919,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.010.804,00	828.245,00
2. technische Anlagen und Maschinen	1.039.381,00	376.316,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.134.737,00	509.358,00
II. Finanzanlagen	5.521.314,39	5.508.676,63
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	3.500.000,00	3.500.000,00
2. Sonstige Finanzanlagen	2.021.314,39	2.008.676,63
B. Umlaufvermögen	5.197.477,41	1.970.834,52
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.750.471,26	1.810.910,02
1. Forderungen gegen Gesellschafter	122.787,66	71.057,67
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	122.787,66	71.057,67
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.481.417,55	1.215.589,92
3. sonstige Vermögensgegenstände	2.146.266,05	524.262,43
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	447.006,15	159.924,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten	25.424,70	11.546,63
Aktiva	15.929.138,50	9.204.976,78

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	4.538.043,11	2.524.996,12
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	2.499.996,12	1.283.840,26
III. Jahresüberschuss	2.013.046,99	1.216.155,86
B. Rückstellungen	1.138.279,12	643.978,91
C. Verbindlichkeiten	10.252.816,27	6.036.001,75
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.400.451,01	419.657,84
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	125.219,34	170.972,01
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.275.231,67	248.685,83
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.022.452,72	4.320.701,13
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	904.435,50	1.819.027,79
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.118.017,22	2.501.673,34
3. sonstige Verbindlichkeiten	5.829.912,54	1.295.642,78
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	5.829.912,54	1.295.642,78
Passiva	15.929.138,50	9.204.976,78

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Rohergebnis	4.058.980,49	2.466.700,42
2. Personalaufwand	737.886,91	439.574,00
a) Löhne und Gehälter	623.813,62	382.287,27
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	114.073,29	57.286,73
davon für Altersversorgung	424,80	424,80
3. Abschreibungen	339.232,92	133.250,23
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	339.232,92	133.250,23
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	796.241,14	259.623,74
5. Erträge aus Beteiligungen	475.200,48
davon aus verbundenen Unternehmen	475.200,48
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	87.656,40	65.271,08
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	138.725,70	16.652,06
davon an verbundene Unternehmen	94.384,77
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	582.185,81	460.011,66
9. Ergebnis nach Steuern	2.027.564,89	1.222.859,81
10. sonstige Steuern	14.517,90	6.703,95
11. Jahresüberschuss	2.013.046,99	1.216.155,86

Anhang

1. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM UNTERNEHMEN

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer mittelgroßen GmbH gemäß § 267 Abs. 2 HGB auf. Da die Größenmerkmale in § 267 Abs. 1 HGB erstmals überschritten wurden, wurde bei Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß § 267 Abs. 4 HGB von den größenabhängigen Erleichterungen kleiner Kapitalgesellschaften in §§ 264 Abs. 1, 274a und 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht. Es besteht keine Prüfungspflicht nach § 316 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde im Berichtsjahr nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Angaben zum Registergericht:

Firma:	FTTx Projektmanagement GmbH
Sitz:	Schönwalde-Glien
Registergericht:	Amtsgericht Potsdam
Registernummer:	HRB 37299 P

Die Gesellschaft ist Mutterunternehmen i.S.v. § 171 Abs. 2 HGB der BERASCO-GmbH.

Angaben zum Registergericht:

Firma:

BERASCO-GmbH Sitz: Schönwalde-Glien Registergericht: Amtsgericht Potsdam Registernummer: HRB 37279 P

Von der Pflicht zur Aufstellung eines Konzernabschlusses und eines Konzernlageberichtes nach § 290 HGB ist die Gesellschaft befreit, da die Größenmerkmale nach § 293 Abs. 1 Nr. 1 HGB nicht überschritten wurden.

2. BILANZIERUNG UND BEWERTUNG

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten abzgl. Anschaffungskostenminderungen und soweit abnutzbar, vermindert um planmäßige (lineare und zeitanteilige) Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (Gebäude 33 bis 50 Jahre, Einbauten 8 bis 10 Jahre, technische Anlagen und Maschinen 3 bis 12 Jahre, andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1 bis 9 Jahre) bilanziert. Bei digitalen Wirtschaftsgütern wird eine Nutzungsdauer von einem Jahr berücksichtigt. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden bis zu einem Wert von EUR 800,00 im Jahr des Zugangs aktiviert und vollständig abgeschrieben. Die Anschaffungskosten werden im Jahr der Anschaffung als Abgang erfasst.

Das Finanzanlagevermögen (Anteile an verbundenen Unternehmen und sonstige Ausleihungen) wird mit dem Nennwert als Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Den in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen Risiken wird durch Bildung einer Pauschalwertberichtigung von 2% auf die Nettoforderungen Rechnung getragen. Das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert aktiviert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Das Eigenkapital wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr und das Vorjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Auf den Anlagenspiegel (§ 284 Abs. 3 HGB) wird verwiesen.

Die Gesellschaft hat mit notariellem Kaufvertrag vom 15.12.2021 alle Geschäftsanteile an der BERASCO-GmbH mit sofortiger dinglicher und rechtlicher Wirkung übernommen. Der Kaufpreis von TEUR 3.500 ist unter Anteile an verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

Unter den sonstigen Ausleihungen sind Darlehen an Gesellschafter (TEUR 1.306), an die Seymen Alt Yapi Ltd. in Arsuz/Türkei (TEUR 620), an die BERASCO Automobile GmbH (TEUR 40) und an die BERASCO Bau GmbH (TEUR 55) ausgewiesen. Die Darlehen werden mit 4,5% p.a. verzinst. Die Zinsforderungen sind unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

Zum Bilanzstichtag bestehen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 2.480 und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen von EUR 904. Außerdem bestehen Forderungen von TEUR 2 und Verbindlichkeiten von TEUR 2.118 gegenüber verbundenen Unternehmen. Die Verbindlichkeiten von TEUR 2.118 stehen im Zusammenhang mit der Übernahme von Schulden des Verkäufers der Geschäftsanteile der BERASCO-GmbH mit dem Kaufvertrag vom 15.12.2021; diese Schulden haben sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 475 durch eine mit den Schulden verrechnete Gewinnausschüttung vermindert.

Gegenüber dem Verkäufer der Geschäftsanteile besteht zum Bilanzstichtag noch eine Restverbindlichkeit von TEUR 948.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen abgegrenzte Disagios aus Darlehensverträgen sowie Versicherungen und Kfz-Steuern, die Aufwendungen des Folgejahres darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen ergeben sich aus rückständigem Urlaub, Gewährleistungen, Abschluss- und Offenlegungskosten sowie Archivierungspflichten.

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

4. SONSTIGE ANGABEN

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 17 (Vorjahr 10) Arbeitnehmer im kaufmännischen Bereich beschäftigt.

Alleinige Geschäftsführerin ist Frau Burcu Seymen. Sie ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Mit Gesellschafterversammlung vom 10.05.2024 wurde der Jahresabschluss zum 31.12.2022 festgestellt und beschlossen, den Jahresüberschuss von TEUR 2.013 mit dem Gewinnvortrag von TEUR 2.500 auf neue Rechnung vorzutragen.

Schönwalde-Glien, 10. Mai 2024
…………………………………… Burcu Seymen

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.05.2024 festgestellt.