PRONAIA Vermögens-Beteiligung GmbH

Wiesbaden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	4.980.877,15	5.280.878,85
I. Sachanlagen	2.634.102,23	2.704.529,73
II. Finanzanlagen	2.346.774,92	2.576.349,12
B. Umlaufvermögen	2.153.018,06	1.927.303,97
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.458.543,87	1.373.858,81
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	128.534,66	160.324,15
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	694.474,19	553.445,16
Bilanzsumme, Summe Aktiva	7.133.895,21	7.208.182,82

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	7.096.450,82	7.180.382,03
I. gezeichnetes Kapital	64.000,00	64.000,00
II. Gewinnvortrag	7.116.382,03	7.087.438,05
III. Jahresfehlbetrag	83.931,21	-28.943,98
B. Rückstellungen	22.793,37	22.403,39
C. Verbindlichkeiten	14.651,02	5.397,40
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	14.651,02	5.397,40
Bilanzsumme, Summe Passiva	7.133.895,21	7.208.182,82

Anhang

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB), des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen der Satzung aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften möglichen Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear oder degressiv abgeschrieben.

Die Anschaffungskosten der Zugänge an beweglichen geringwertigen Anlagegegenständen mit Anschaffungskosten im Einzelnen von mehr als € 150,00 bis € 1.000,00 werden in den Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG einbezogen und im Jahr des Zugangs und den folgenden vier Jahren linear aufgelöst. Nach der Abgangsfiktion wird ihr Abgang nach fünf Jahren unterstellt.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen, die Beteiligungen und die Wertpapiere des Anlagevermögens sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten einschließlich aktivierungspflichtigerAnschaffungsnebenkosten bewertet. Aktienpapiere des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren Börsenkurs am Abschlussstichtag bewertet.

Rentenpapiere werden auch mit einem niedrigeren Börsenwert angesetzt wobei bei Schuldverschreibungen der Nennwert die Untergrenze darstellt. Wertaufholungen werden entsprechend vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken bestanden nicht.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Bei Laufzeit von mehr als einem Jahr wurde eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungszinssatz wurde der durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet wie von der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel dargestellt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Vermögensgegenstände	0,00 1.458.543,87	0,00 128.534,66	0,00 1.373.858,81	0,00 160.324,15

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen gegen Gesellschafter von 1.288.661,37€ (Vj.€ 1.205.567,92) ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 64.000,- ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Rückstellungen für Abschlusserstellung und Aufbewahrungskosten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr
sonstige Verbindlichkeiten	14.651,02	14.651,02	5.397,40	5.397,40

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter von 10.994,92 € (Vj.€ 0,00) ausgewiesen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte bei Frau Walter-Kirst und Herr Prof. Dr. Ulrich Räth. Beide sind einzelvertretungsberechtigt und von §181 BGB befreit.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Anteilsbesitz

Auf die Aufstellung über den Beteiligungsbesitz wurde verzichtet, da diese Aufstellung nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dem Unternehmen einen erheblichen Nachteil zufügen kann.

Zusätzliche Angaben

Wiesbaden, den 16.01.2017 gez. Renate Walter-Kirst, Geschäftsführerin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.