VSU Werkschutzgruppe Frankfurt GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	28.796,00	39.842,00
I. Sachanlagen	28.796,00	39.842,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	28.796,00	39.842,00
2. sonstige Sachanlagen	0,00	0,00
B. Umlaufvermögen	629.204,75	584.860,51
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	628.129,11	583.991,67
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	198.733,80	230.536,48
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	428.429,16	324.237,83
3. sonstige Vermögensgegenstände	966,15	29.217,36
a. Umsatzsteuerforderungen	152,15	2.589,62
b. andere Forderungen gegen Finanzbehörden	0,00	22.854,69
c. Forderungen gegen Sozialversicherungsträger		336,05
d. Forderungen und Darlehen an Mitarbeiter		0,00
e. Übrige sonstige Vermögensgegenstände / nicht zuordenbare sonstige Vermögensgegenstände	814,00	3.437,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.075,64	868,84
1. Kasse	1.075,64	868,84
2. Bundesbankguthaben	0,00	0,00
Summe Aktiva	658.000,75	624.702,51
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	507.909,91	432.029,27
I. gezeichnetes Kapital	250.000,00	250.000,00
1. gezeichnetes Kapital	250.000,00	250.000,00
II. Gewinnvortrag	182.029,27	76.600,40
III. Jahresüberschuss	75.880,64	105.428,87
B. Rückstellungen	64.506,16	60.324,35
1. Steuerrückstellungen	20.143,39	0,00
2. sonstige Rückstellungen	44.362,77	60.324,35
C. Verbindlichkeiten	85.584,68	132.348,89
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.984,69	10.423,32
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	20.420,56	21.444,73
3. sonstige Verbindlichkeiten	55.179,43	100.480,84
a. aus Steuern	4.509,95	9.759,34
b. im Rahmen der sozialen Sicherheit	116,51
c. gegenüber Mitarbeitern	50.240,29	84.285,22
d. übrige sonstige Verbindlichkeiten	312,68	6.436,28
Summe Passiva	658.000,75	624.702,51

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

VSU Werkschutzgruppe Frankfurt GmbH, Frankfurt

1.	Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der VSU Werkschutzgruppe Frankfurt GmbH, Frankfurt (im Folgenden VSU genannt), wurde für das Geschäftsjahr 2015 wie im Vorjahr nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB erstellt.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 (Bilanzgliederung) bzw. 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren bei der Gewinn‑ und Verlustrechnung) wurden angewandt. Mögliche Zusammenfassungen nach § 265 Abs. 7 bzw. § 266 Abs. 1 HGB wurden teilweise vorgenommen. § 276 HGB wurde nicht angewendet.

1.	Bilanzierungs‑ und Bewertungsgrundsätze

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Jahresabschluss der VSU wurden beibehalten.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Den Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens liegen überwiegend folgende Nutzungsdauern zugrunde:

Büroinventar13 Jahre

Personenkraftwagen4 - 6 Jahre

EDV-Geräte 3 Jahre

Software 3 Jahre

Der GWG-Pool, soweit vorhanden, wird über 5 Jahre abgeschrieben.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind mit dem Nennbetrag bzw. bei längerfristigen unverzinslichen Forderungen mit dem Barwert bewertet.

Bestimmte Aktiva/Passiva sind als Forderungen/Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen bilanziert. Mutterunternehmen der VSU ist eine Kommanditgesellschaft. Die VSU ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB in Verbindung mit § 290 HGB mit dieser Kommanditgesellschaft und deren Tochterfirmen nicht verbunden. Unsere Gesellschaft hat gleichwohl abweichend von den genannten Vorschriften aus Gründen des besseren Einblicks in die wirtschaftlichen Verhältnisse bei der Bilanzierung die Bezeichnung "verbundene Unternehmen" für sinngemäß gleiche Tatbestände verwandt.

Erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen, wurden durch ausreichende Dotierung der sonstigen Rückstellungen Rechnung getragen. Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der dem vorsichtig geschätzten Erfüllungsbetrag entspricht.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sämtliche Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

1.	Einzelheiten zur Bilanz
2.	Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens sind dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

1.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Ansprüche bestehen gegenüber der Muttergesellschaft TEUR 414 (Vorjahr TEUR 192) und diversen Schwestergesellschaften und sind aus laufenden liquiditätsmäßigen Verrechnungen sowie Lieferungen und Leistungen entstanden.

1.	Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Versicherungsansprüche (TEUR 1).

1.	Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Beträge für Personalvergütungen inklusive Sozialversicherungsbeiträge (TEUR 23) und Beiträge für die Berufsgenossenschaft (TEUR 19).

1.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Ansprüche bestehen gegen diverse Schwestergesellschaften und sind aus laufenden liquiditätsmäßigen Verrechnungen sowie Lieferungen und Leistungen entstanden.

1.	Sonstige Verbindlichkeiten

Hierbei handelt es sich u.a. um Beträge für Verbindlichkeiten aus Steuern (TEUR 4) und um Beträge für Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit (TEUR 49).

1.	Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Entsprechende Verpflichtungen wurden nicht eingegangen.

1.	Einzelheiten zur Gewinn- und Verlustrechnung

1.	Zinserträge/Zinsaufwendungen

Von dem Gesamtertrag sind € 3.992,05 aus verbundenen Unternehmen.

1.	Personalkosten

Die Kosten für Personal belaufen sich auf TEUR 1.241, davon fallen auf soziale Abgaben TEUR 211.

1.	Sonstige Angaben

1.	Mitarbeiterzahl

Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt 2015:

52 Lohnempfänger

2 Gehaltsempfänger.

1.	Geschäftsführung

In 2015 bestand die Geschäftsführung aus folgendem Mitglied:

Herrn Michael Krieger, Kaufmann

1.	Sonstiges

Auf eine Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird unter Hinweis auf § 286 Abs.4 HGB verzichtet.

Vorschüsse und Kredite wurden dem Mitglied der Geschäftsführung nicht gewährt. Haftungsverhältnisse wurden gleichfalls nicht eingegangen.

Der Gewinn in Höhe von € 75.880,64 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des vorliegenden Jahresabschlusses erfolgte am 29.07.2016.

Frankfurt, 29. Juli 2016

gez. Michael Krieger