PRI & PRI KITA Düsseldorf gemeinnützige GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.08.2022 bis zum 31.07.2023

Handelsbilanz zum 31.07.2023

PRI & PRI KITA Düsseldorf gGmbH Kindertagesstätte, Düsseldorf

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		5.305,00	6.323,00
Summe Anlagevermögen		5.305,00	6.323,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. sonstige Vermögensgegenstände		18.125,48	9.135,23
- davon gegen Gesellschafter EUR 9.135,23 (EUR 9.135,23)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		439.178,64	422.139,30
Summe Umlaufvermögen		457.304,12	431.274,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	1.660,05
		462.609,12	439.257,58

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	12.500,00-		12.500,00-
eingefordertes Kapital		12.500,00	12.500,00
II. Bilanzgewinn		122.005,15	35.900,02
- davon Gewinnvortrag EUR 35.900,02 (EUR 138.299,70)
Summe Eigenkapital		134.505,15	48.400,02
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		229.745,98	229.745,98
C. Verbindlichkeiten
1. sonstige Verbindlichkeiten		98.357,99	112.680,92
- davon aus Steuern EUR 4.670,57 (EUR 5.419,57)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 98.357,99 (EUR 112.680,92)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	48.430,66
		462.609,12	439.257,58

Düsseldorf, den 20. Januar 2025

Anhang zum 31. Juli 2023

1. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 264 ff. HGB sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die PRI & PRI KITA Düsseldorf gGmbH (nachfolgend kurz Gesellschaft) erfüllt zum 31.07.2023 die Größenmerkmale des § 267 Abs. 1 HGB. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die PRI & PRI KITA Düsseldorf gGmbH ist im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter HRB 82607 mit Datum vom 31.01.2018 eingetragen.

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und ist in Höhe von EUR 12.500 eingezahlt. Es steht ein Betrag von EUR 12.500 aus, welcher nicht eingefordert ist.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung im Berichtsjahr erstmals angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind durchgehend beibehalten worden.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Im Geschäftsjahr angeschaffte oder hergestellte bewegliche Sachanlagen werden linear abgeschrieben.

Für geringwertige Anlagegüter wendet die Gesellschaft die Regelung des § 6 Abs. 2 EStG in der seither geltenden Fassung an. Dementsprechend werden geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800,00 im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben.

Forderungen werden zum Nennbetrag beziehungsweise zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten angesetzt. Wertberichtigungen mussten nicht gebildet werden.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert.

Die übrigen Vermögensgegenstände, Rechnungsabgrenzungsposten und Verbindlichkeiten werden zum Nennwert bzw. Erfüllungsbetrag bewertet.

Die Sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags unter Berücksichtigung der gesetzlichen Vorschriften angesetzt.

3. Erläuterungen des Jahresabschlusses

Forderungen und Verbindlichkeiten

Im Geschäftsjahr bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 9.135,23 (Vj. EUR 9.135,23). Die übrigen Verbindlichkeiten weisen eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr auf. Im Geschäftsjahr bestehen keine Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (Vj. EUR 0,00).

4. Sonstige Angaben

Die PRI & PRI KITA Düsseldorf gGmbH hat im Berichtsjahr 15 Arbeitnehmer beschäftigt.

Im Berichtsjahr waren zum Geschäftsführer bestellt:

Frau Eleni Tzioka

Hinsichtlich der Angaben gem. § 285 Nr. 9a HGB wird von § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Größenabhängige Erleichterungen gemäß §§ 274a, 288 Abs. 1 und 326 HGB werden in Anspruch genommen.

Düsseldorf, den 20. Januar 2025

Die Geschäftsführung