Activoris Medizintechnik GmbH

Gemünden (Wohra)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		252.092,00		456.804,75
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	15.6867,00		20.419,00
II. Sachanlagen	124.345,00		324.325,75
III. Finanzanlagen	112.060,00		112.060,00
B. Umlaufvermögen		663.274,16		2.394.801,14
I. Vorräte	0,00		1.616.161,11
II. Forderungen	348.371,45		448.095,75
III. sonstige Vermögensgegenstände	94..962,21		147.410,49
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	219.940,50		183.133,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten		5.013,30		28.301,03
D: nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		349.277,26		195.890,51
Summe Aktiva		1.269.656,72		3.075.797,43

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital	139.285,00		139.285,00
II. Kapitalrücklage	65.700,00		65.700,00
IV. Verlustvortrag	-400.875,,51		-440.886,64
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-153.386,75		40.011,13
VI. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	349.277,26		195.890,51
B. Rückstellungen		247.700,00		85.100,00
C. Verbindlichkeiten		1.021.956,72		2.990.697,43
I. Finanzverbi9ndlichkeiten	861.238,99		947.930,00
II. Verbindlichkeiten aus erhaltenen Anzahlungen	65.680,00		1.930.930,00
III. sonstige Verbindlichkeiten	95.037,73		112.661,02
Summe Passiva		1.269.656,72		3.075.797,43

ANHANG

Bericht über die Erstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2022

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft erfüllt am 31. Dezember 2022 die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 (1) HGB und erstellt ihren Jahresabschluss unter Berücksichtigung der §§ 242 ff. HGB sowie der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 ff. HGB und des GmbH-Gesetz.

Der Jahresabschluss wird im Bundesanzeiger gemäß §§ 325 ff. HGB offengelegt. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde verzichtet.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister Marburg unter der Nummer HRB 6752 registriert.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Gesellschaftsvertrag enthält keine ausdrücklichen Bestimmungen über anzuwendende Bilanzierungs- und/oder Bewertungsvorschriften.

Bei der Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Methoden und Grundsätze bleiben gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich unverändert.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit erstellt.

Aktiva:

Die aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer beträgt zwischen 3 und 5 Jahren.

Sachanlagen wurden mit den Anschaffungskosten aktiviert und um lineare Abschreibungen reduziert. Die Nutzungsdauer richtet sich nach den steuerlichen Regelungen. Die Abschreibungen wurden grundsätzlich nach der linearen Methode gerechnet.

Für geringwertige Anlagen werden die vereinfachten Regelungen in Anspruch genommen.

Projekte und Warenbestände basieren auf längerfristigen Verträgen mit Kunden; die Bewertung erfolgt anhand angefallener externer Kosten sowie den Arbeitsstunden der Mitarbeiter unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zu Nennwerten bewertet.

Eine pauschale Wertberichtigung wurde auf Basis der vergangenen Werte gebildet.

Die flüssigen Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungen betreffen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für einen Zeitraum in der Zukunft darstellen.

Passiva:

Das gezeichnete Kapital ist vollständig einbezahlt.

Aufgrund der aufgelaufenen Verluste aus den Vorjahren ergibt sich ein "nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag". Dem gegenüber stehen qualifizierte Rangrücktrittserklärungen von Darlehensgebern.

Rückstellungen wurden für erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in einer Höhe gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Steuerrückstellungen waren aufgrund der Verlustvorträge aus den Vorjahren nicht zu bilden.

Verbindlichkeiten werden mit dem Nennwert bewertet.

3. Erläuterungen zur Bilanz

In der Bilanz zum 31.12.2022 werden keine Entwicklungsprojekte als unfertige Erzeugnisse im Umlaufvermögen ausgewiesen (Vorjahr T€ 1.616), ein definierter Meilenstein im neu begonnenen Projekt "Ascot-02" wurde zum Bilanzstichtag erreicht. Das Projekt wird mit weiteren Anzahlungen in 2023 fortgeführt.

Entwicklungsprojekte werden nicht mit erhaltenen Anzahlungen verrechnet.

Erhaltene Projektanzahlungen wurden unter "Verbindlichkeiten aus erhaltenen Anzahlungen" bilanziert.

Die Entwicklungsprojekte "Salsa-01" sowie "Oxford-02" aus dem Vorjahr wurden im Jahre 2022 erfolgreich abgeschlossen.

Die Forderungen und liquide Mittel unterliegen keinen Einschränkungen.

Die Laufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus den Verträgen:

Von den gesamten Verbindlichkeiten (T€ 1.270, VJ T€ 3.076) haben T€ 892 (VJ T€ 2.504) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Der Betrag von T€ 378 (VJ T€ 572) hat eine Laufzeit von 2 bis 5 Jahren. Verbindlichkeiten mit mehr als 5 Jahren Laufzeit sind nicht vorhanden.

Für die Gesellschafterdarlehen in Höhe von € 351.462,49 (VJ T€ 277) haben die Gesellschafter einen Nachrang im Sinne der Insolvenzordnung erklärt.

Verbindlichkeiten in Höhe von € 8.500,44 sind durch Sicherungsübereignung von Sachanlagen besichert.

Die zum Stichtag ausgewiesenen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 68.191,85 (VJ T€ 55). Verbindlichkeiten gegen Sozialkassen lagen nicht vor.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen resultieren aus:

Mietverträge jährlich T€ 59 (VJ: T€ 43), Gesamtverbindlichkeit bis 31.10.2030 T€ 472 (VJ: T€ 380)

Bestellungen jährlich T€ 81 (VJ: T€ 0), Gesamtverpflichtung bis 31.12.2026 T€ 220 (VJ: T€ 0)

5. Sonstige Angaben

Anzahl der Arbeitnehmer:

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr im Durchschnitt 43 (Vorjahr: 43) Arbeitnehmer.

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse		3.973.647,03		2.123.503,65
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		-1.554.495,00		832.392,73
3. sonstige betriebliche Erträge		393.058,91		114.103,98
4. Materialaufwand:		-761.364,35		-833.912,30
a) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-761.364,35		-833.912,30
5. Personalaufwand:		-1.609.086,79		-1.681.713,87
a) Löhne und Gehälter	-1.332.527,97		-1.375.745,05
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-276.558,82		-305.967,82
6. Abschreibungen:		-61.346,58		-70.634,85
7. sonstige betriebliche Aufwendungen		-517.056,46		-439.901,48
8. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		40,54		1,33
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		6.807,99		11.146,02
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-23.148,04		-14.530,08
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		-152.942,75		40.455,13
12. sonstige Steuern		-444,00		-444,00
13. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-153.386,75		40.011,13

Gemünden (Wohra), den 30. Oktober 2023

gez. Dr. Stefan Degenhardt gez. Axel Fischer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. Oktober 2023