EN-LEIT Gesellschaft für Grundstücksverwaltung mbH

Heusenstamm

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Anlagevermögen	18.424.635,73	15.571.076,28
I. Sachanlagen	18.132.603,16	15.237.028,21
II. Finanzanlagen	292.032,57	334.048,07
B. Umlaufvermögen	271.672,89	931.992,72
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	113.756,70	83.520,42
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	157.916,19	848.472,30
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.082,36	6.660,69
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.083.519,86	1.133.200,38
Bilanzsumme, Summe Aktiva	19.783.910,84	17.642.930,07
Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	1.159.200,38	2.218.450,10
III. Jahresüberschuss	49.680,52	1.059.249,72
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.083.519,86	1.133.200,38
B. Rückstellungen	22.507,93	20.507,93
C. Verbindlichkeiten	19.084.902,91	17.622.422,14
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	630.774,74	56.168,36
D. Rechnungsabgrenzungsposten	676.500,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	19.783.910,84	17.642.930,07

Anhang

1. Erläuterungen zur Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss der Firma wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den Regeln des Bilanzierungsmodernisierungsgesetzes können Abweichungen zwischen steuerlichen-und handelsrechtlichen Vorschriften zu zwei unterschiedlichen Bilanzen und Gewinn-und Verlustrechnungen führen. Alle Positionen der Aktiva, Passiva sowie Gewinn- und Verlustrechnung sind vom Ansatz per 31.12.2014 zwischen Handels- und Steuerrecht identisch und führen somit zu einer gemeinsamen Handels-und Steuerbilanz. Anpassungen zur Ermittlung des steuerpflichtigen Gewinns wurden außerbilanziell vorge-nommen.

Das Sachanlagenvermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben. Bei der Darstellung im Anlagenspiegel wird Vollabschreibung im Anschaffungsjahr ein fiktiver Abgang im gleichen Jahr unterstellt.

57: Das im betriebsbereiten Zustand erworbene Objekt Rodenbacher Chaussee 6 wird in erheblichen Umfang saniert. Die Sanierungskosten werden als anschaffungsnaher Herstellungsaufwand jährlich nachaktiviert bis zum Abschluss der Sanierungsarbeiten. Hier kann es mangels Freigabe von Rechnungen durch den Architekten ggf. noch zu nacherfassenden bzw. nachzuaktivierenden Kosten mit Vorsteuerabzug kommen.

58: Ausgewiesen wird der Kaufpreis für das Objekt Kirchgasse 6 in Mainhausen, Übergang Nutzen/Lasten ist erst zum 02.02.2015. (Siehe auch 1600)

120: Ausgewiesen wird der Grund und Boden nebst den aufgelaufenen Kosten für den Bau der Tiefgarage.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

518: Ausgewiesen wird das Kapitalkonto der Gesellschaft bei der K.W. Projektsteuerungs GmbH & Bauträger New Argonner KG. Aufgrund der steuerlichen Betriebsprüfung bei dieser Gesellschaft sind in Bezug auf diese Position Änderungen zu erwarten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

1410:

23.474,04 €	Miete Rosenbacher Chaussee 6, 11+12/2014
960,88 €	2 Kostenweiterberechnungen Objekt Seligenstadt
16.790,00 €	Miete Dammbach 12/2014
2.359,28 €	BKA-Erhöhung Sindelfingen 11+12/2014

Aktive Rechnungsabgrenzung:

980: Ausgewiesen wird die Leasingssonderzahlung auf ein für das Objekt Dammbach genutztes Fahrzeug, die auf die Laufzeit des Leasingvertrages verteilt wird.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

zu Erläuterungen zur Bilanz/G + V - Rechnung zum 31.12.2014

der Firma:

EN-LEIT Gesellschaft f. Grundstücksverwaltung GmbH, Frankfurter Str. 114-118, 63150 Heusenstamm

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

966: Aufbewahrungsrückstellung (Jahreskosten x 5,5) 7.920,00 €

977: Bilanz 2014 und Bilanzkorrekturen Vorjahre 13.500,00 €

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

740: Gesellschafterdarlehen Karl Wolf, mit qualifiziertem Rangrücktritt, unverändert seit dem 07.12.2012 2.923.317,40 €

1600:

3.616,25 €	Becker Fussböden, auf die Rechnung v. 12.12.2014 wurde in 2014 zunächst eine Teilzahlung i.H.v. 10.000,-€ entrichtet.
692,78 €	Elektro Eichler, 5 % Gewährleistungs-Einbehalt
3.201,93 €	Goldbach Kirchner, Sicherheitseinbehalt
200.000,00 €	Jung und Kempa, Gruundstückskauf Kirchgasse, Übergang Nutzen/Lasten 02.02.2015
4.276,78 €	Kraus & Ulrich, Sicherheitseinbehalte
65.450,00 €	S. Schlapp, Architekt - Die Honorarrechnung für das Objekt Rodenbacher Chaussee 6 wird in Teilen, entsprechend dem Bauvorschritt gezahlt.

1610:

30.018,71 €	Div. Lieferanten zum Objekt Sindelfingen für Wartungen, Instandhaltungen und Ener-Giestudie
1.622,19 €	Div. Betriebskosten zum Objekt Dammbach
21.657,89 €	Umbaukosten und Einrichtungen zur Inbetriebnahme des Asylantenwohnheimes Volkersbrunn
282,92 €	2 Rechnungen zu laufenden Betriebskosten/Kleinreparaturen des Objektes Seligenst.
50.494,21 €	Div. Restbaukosten zur Tiefgarage Seligenstadt.
3.215,38 €	3 Rechnungen zu Objektunabhängigen Kosten.
121.872,28 €	Div Lieferanten und Rechnungen zu den Sanierungskosten des Objektes Rodenbacher Chaussee 6
8.773,50 €	Hausgeld 12/2014 Objekt Technisches Rathaus an Krebs Verwaltungs- GmbH

1701:

Rosen 12/2014
843,99 €	W. Sprey
3.500,00 €	Liller 6-12/2014 1.499,63 € TKH Winterdienst 12/2014
291,00 €	AON, Feuergefahren 26.09.-31.12.2014
1.415,69 €	Wasser/Abwasser Dammbach
2.820,44 €	Abfallentsorgung Dammbach
429,93

1702: Ausgewiesen wird ein variables Darlehen von der K.W. Projektsteuerungs GmbH & Bauträger New Aergonner KG 765.000,00 €

0990 Ausgewiesen wird ein Baukostenzuschuss, der auf 7 Jahre verteilt wird.

Siehe auch Erläuterungen zur Umsatzsteuererklärung 2014 zu Erläuterungen zur Bilanz/G + V - Rechnung zum 31.12.2014 der Firma:

EN-LEIT Gesellschaft f. Grundstücksverwaltung GmbH, Frankfurter Str. 114-118, 63150 Heusenstamm

2. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Bruttoanlagespiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte ist aus dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagespiegel zu entnehmen.

SONSTIGES

Geschäftsführer:

Hermann Wolf

Neuwiesenstr. 22

63755 Alzenau

Heusenstamm, den 04. Januar 2016

Geschäftsführer

Hermann Wolf

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 05.01.2016 festgestellt.