Protheus Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	6.246,00	3.693,00
I. Sachanlagen	6.246,00	3.693,00
B. Umlaufvermögen	13.220,50	11.713,21
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.688,70	1.871,16
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	8.531,80	9.842,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten	519,50	31,51
Bilanzsumme, Summe Aktiva	19.986,00	15.437,72

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	9.614,05	13.844,91
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	-11.155,09
III. Bilanzverlust	15.385,95	0,00
B. Rückstellungen	2.273,92	1.405,00
C. Verbindlichkeiten	8.098,03	187,81
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	8.098,03	187,81
Bilanzsumme, Summe Passiva	19.986,00	15.437,72

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss per 31.12.2010

1. Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr 2010 der Protheus Service GmbH, Berlin wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Hierzu ist die Protheus Service GmbH als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB unter Einhaltung der Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB verpflichtet. Die Rechnungslegung nach den Regelungen für große Kapitalgesellschaften erfolgt auf freiwilliger Basis.

Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild des Vermögens-, Finanz- und Ertragslage. Es sind keine Umstände erkennbar, die dazu führen, dass der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild nicht vermittelt.

2. Die Angabe der Vorjahreswerte in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen in ihrer Zusammensetzung und Ermittlung denen zum 31. Dezember 2009. Insofern sind die Beträge vergleichbar und keine Anpassungen erforderlich gewesen (§ 265 Abs. 2 HGB). Die Vorjahreszahlen beziehen sich auf das Rumpfwirtschaftsjahr vom 25. Mai bis 31. Dezember 2009.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden per 31.12.2010

1. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2. Immaterielle Vermögensgegenstände bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt.

Die geringwertigen Anlagegüter (bis 150,00 € / bis 410,00 €) wurden gemäß § 254 HGB i. V. m. § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung sofort in voller Höhe abgeschrieben. Für die geringwertigen Anlagegüter (150,01 € - 1.000,00 €) gemäß § 254 HGB i. V. m. § 6 Abs. 2a EStG (Anschaffung im Jahr 2009) wurde ein Sammelposten gebildet, der über fünf Jahre linear gewinnmindernd aufgelöst wird.

Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

3. Beteiligungen bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

4. Vorräte waren zum Abschlussstichtag nicht vorhanden. Die übrigen Posten der Aktivseite wurden mit Nominalwerten angesetzt. Wertberichtigungen auf Forderungen waren nicht zu bilden.

5. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken. Die Bewertung erfolgte in der Höhe, des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

6. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

7. Da der Jahresabschluss nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt wurde und keine abweichenden steuerlichen Wahlrechte in Anspruch genommen wurden, ergibt sich kein Unterschied zwischen Handels- und Steuerbilanz. Ein Abgrenzungsposten für latente Steuern nach § 274 HGB war somit nicht zu bilden.

C. Sonstige Angaben 2010

1. Angaben nach § 285 Nr. 10 HGB:

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer im Jahr 2010 war bis zum 11.11.2010 Herr Daniel Aleksic. Ab dem 11.11.2010 ist Herr Slobodan Aleksic alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer.

Berlin, den 26. Oktober 2011

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.10.2011 festgestellt.

Bescheinigungstext

Vorliegender Jahresabschluss wurde mit Hilfe des DATEV-Programms Kanzlei-Rechnungswesen pro erstellt.

Die Ordnungsmäßigkeit des DATEV-Programms Kanzlei-Rechnungswesen pro wurde zuletzt durch die Produktprüfung der Ernst & Young AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in München, am 04.08.2010 bestätigt.

Eine sachgemäße Anwendung des geprüften Systems lag vor.