Roland Schulze Baudenkmalpflege GmbH

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Lagebericht

I. Grundlagen des Unternehmens

I.I Geschäftsmodell

In mehr als 31 Jahren Firmengeschichte haben wir unsere Kernkompetenzen in der Denkmalpflege und der Sanierung historischer Bauten konsequent erweitert.

Heute bieten wir unseren öffentlichen und privaten Kunden im Großraum Berlin und Brandenburg ein breites Leistungsspektrum, das auch umfassende Beratung beinhaltet.

Unsere Handwerker, Meister und Ingenieure verfügen über eine breite Vielfalt an Kompetenzen und Fertigkeiten, mit denen sie auch komplexe Aufgaben souverän für unsere Kunden meistern. Von der Beratung über die Durchführung der Baumaßnahmen bis hin zur Abnahme sind wir fachkundiger Ansprechpartner.

II. Wirtschaftsbericht

II.I Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Das Jahr 2020 war von für die Bauwirtschaft sehr günstigen Witterungsbedingungen geprägt. Ein vergleichsweise warmer Winter ließ von Jahresbeginn an nennenswerte Bauaktivitäten zu.

Die branchenbezogenen Rahmenbedingungen für Baufirmen hatten sich darüber hinaus im abgelaufenen Geschäftsjahr positiv fortentwickelt. Die Denkmalpflege und Sanierung historischer Bauten stellt innerhalb der Baubranche einen Sonderbereich dar, auf den sich vergleichsweise wenige Fachfirmen spezialisiert haben und der Wettbewerb nicht so intensiv ausgeprägt ist.

Die Corona Pandemie erforderte allerdings von allen Firmenangehörigen erheblichen Mehraufwand in Planung und Durchführung der Baumaßnahmen.

Glücklicherweise kam es personell und auftragsbezogen zu keinen größeren Ausfällen

II.II Geschäftsverlauf und Lage

Im Geschäftsjahr 2020 hat die gute Konjunktur in Berlin und Brandenburg weiterhin für eine positive Gesamtentwicklung gesorgt.

Das Geschäftsjahr verlief ausgeglichen. Aufgrund innerbetrieblicher Umstrukturierungen hatten wir beschlossen, die Arbeit mit Subunternehmern stark zu reduzieren.

Sitz der Gesellschaft und Ort der Geschäftsleitung ist Potsdam. Schwerpunkt unseres Geschäfts ist die Instandhaltung historischer Gebäude in den Gewerken Mauerwerksbau, Putz, Stuck u. Betonwerkstein. Die Geschäftsaktivitäten konzentrierten sich wie schon im Vorjahr auf den Raum Berlin-Brandenburg. Auftraggeber sind hauptsächlich private Investoren und öffentliche Auftraggeber.

Im Berichtsjahr wurden insgesamt T€ 143 in Anlagevermögen investiert. Die Investitionssumme liegt damit leicht unter Vorjahresniveau (T€ 156).

II. II.a Ertragslage

Die Firma weist einen Jahresüberschuss i.H. von T€ 64 (Vj. T€ 17) aus. Dies entspricht einer Eigenkapitalrendite von 4,0% (Vj. 1,0%).

Das EBITDA (Ergebnis vor Steuern, Zinsen und Abschreibungen) als Indiz für die operative Ertragskraft hat sich im gleichen Zeitraum von T€ 202 in 2019 auf T€ 275 in 2020 erhöht.

Die Ursache für diese Entwicklung ist im stark reduzierten Einsatz von Subunternehmern begründet.

Die Summe der in der GuV zu berücksichtigenden Steuern vom Einkommen und Ertrag und die sonstigen Steuern beträgt T€ 37 (Vj. T€ 35).

Außergewöhnliche Erträge oder Aufwendungen lagen nicht vor.

Produktivität und Auslastungsgrad der Firma sind, wie bereits in den Vorjahren, zufriedenstellend.

II.II.b Finanzlage

Der Finanzmittelbestand per 31.12.2020 reduzierte sich im Vergleich zum Vorjahr von T€ 1.071 um T€ 270 auf T€ 801. Die Verringerung des Finanzmittelbestandes ist im Wesentlichen auf unterjährige Ausschüttungen zurückzuführen.

Der Gesamtkapitalbedarf der Gesellschaft konnte durch den CashFlow und die vorhandenen Finanzierungsmittelbestände gedeckt werden. Die Zahlungsfähigkeit war zu jedem Zeitpunkt gewährleistet. Verbindlichkeiten waren jederzeit durch entsprechende Aktiva mehr als abgedeckt.

II.II.c Vermögenslage

Die Bilanzsumme hat sich gegenüber dem Vorjahr vermindert. Sie verminderte sich von T€ 7.220 um T€ 186 auf T€ 7.034.

Die Firma verfügt über einen modernen Fuhr- und Maschinenpark sowie funktionelle Verwaltungsräume. Um diesen Stand aufrechtzuerhalten, wurden in 2020 Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen i.H.v. T€ 143 getätigt.

Im Umlaufvermögen (T€ 6.281) sind unfertige Bauaufträge mit T€ 4.335 enthalten. Die Finanzierung der unfertigen Bauaufträge erfolgt durch erhaltene Kundenanzahlungen (T€ 3.765). Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (T€ 293) sind durch korrespondierende Aktiva (Forderungen, Bankguthaben: T€ 1.381) mehr als abgedeckt.

Das wirtschaftliche Eigenkapital (Gezeichnetes Kapital, Kapitalrücklage und Bilanzgewinn) hat sich gegenüber dem Vorjahr von T€ 1.733 um T€ 141 auf T€ 1.592 vermindert. Die Eigenkapitalquote beträgt damit 22,6%.

II.III Finanzielle Leistungsindikatoren

Wir ziehen für unsere interne Unternehmenssteuerung die Kennzahlen Betriebsleistung, Umsatzrendite, Eigenkapitalrendite, Deckungsbeitrag und darüber hinaus die einzelnen Baustellenergebnisse heran, wobei letztere regelmäßig und detailliert ausgewertet werden.

Die Betriebsleistung ermitteln wir aus Umsatzerlösen, Bestandsveränderungen und übrigen betrieblichen Erträgen. Die Umsatzrendite berechnen wir mit dem Jahresüberschuss vor Ertragssteuern im Verhältnis zur Betriebsleistung. Die Eigenkapitalrendite ermitteln wir aus dem Verhältnis von Jahresüberschuss zum Eigenkapital.

Unsere Leistungsfähigkeit zeigt sich nicht nur in wirtschaftlichen Kennziffern, sondern auch in der Nachhaltigkeit unseres Handelns, dem sorgsamen Umgang mit Kapital und Werten sowie der Verantwortung für Mensch und Gesellschaft.

Arbeits- und Gesundheitsschutz steht bei uns an erster Stelle. Wir investieren in die fachliche und persönliche Weiterbildung unserer Mitarbeiter und fördern die Vereinbarkeit von Beruf und Familie. Als eines der größeren Unternehmen der regionalen Baubranche leisten wir unseren Beitrag zur Ausbildung junger Menschen. Wir unterstützen regelmäßig gemeinnützige Vereine und Organisationen in unserer Region mit Spenden.

II.IV Gesamtaussage

Unsere Vermögens-, Finanz- und Ertragslage schätzen wir als gut ein. Unsere Umsatz- und Ergebnisentwicklung ist konstant. Unser Finanzmanagement ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten stets innerhalb der Zahlungsfrist zu begleichen und Forderungen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen. Wir konnten im Berichtsjahr bei den Lieferverbindlichkeiten durch kurzfristige Zahlungen fast alle möglichen Skontoabzüge realisieren.

Die kurzfristigen Verbindlichkeiten sowie die Rückstellungen sind durch liquide Mittel und kurzfristige Vermögenswerte gedeckt.

III. Prognosebericht

Die Prognose für das Geschäftsjahr 2020 ging dahin, dass ausgehend von Auftragsbestand und -prognose sowie dem verstärkten Einsatz von eigenem Personal im Zusammenspiel mit verbesserten internen Prozessen eine deutlich positive Ergebnisentwicklung erwartbar ist.

Die Gesamtentwicklung der Bauwirtschaft ist z.Zt. schwer einschätzbar- nicht einmal die Bundesregierung schafft das. Wir merken einen Zuwachs an privaten Bauherrn, die in bestehende Bausubstanz investieren.

Dies kommt unserem Firmenprofil und der Ausrichtung des Betriebes zugute.

IV. Chancen- und Risikenbericht

IV.I Chancenbericht

Aufgrund eines stabilen Kundenkreises in einem momentan ausgesprochen guten Marktumfeld sehen wir unsere Chancen in den nächsten Jahren als sehr stabil an. Nachdem wir nun die innerbetrieblichen Rahmenbedingungen für eine Umsatzsteigerung geschaffen haben, werden wir uns wieder an Ausschreibungen mit größerem Auftragsvolumen beteiligen.

IV.II Risikenbericht

Durch unsere hohe Spezialisierung und den über drei Jahrzehnte hervorragenden fachlichen Ruf in der Region sowie die umfangreichen Wartungsverträge sind wir von der allgemeinen Entwicklung im Baugewerbe relativ unabhängig.

Der größte Risikofaktor ist die Corona-Pandemie da deren Auswirkungen für uns noch nicht vollständig absehbar sind. Risiken sehen wir hier insoweit, dass sich Aufträge verschieben können. Da wir aber mit überschaubaren Einbußen unsere Geschäftstätigkeit fortsetzen können, sehen wir hier kein ernstes Risiko für die weitere Geschäftsentwicklung in 2021.

Darüber hinaus sehen wir keine konkreten oder identifizierbaren Einzelrisiken für die Geschäftsentwicklung im Folgejahr, die nicht im allgemeinen Rahmen einer Unternehmensführung üblicherweise entstehen können.

Die Senkung des Durchschnittsalters in unserem Unternehmen auf 39 Jahre, erreichten wir durch Neueinstellungen und vor allem auch durch die Ausbildung von jährlich 3 AZUBIS, die dann auch zu 100% übernommen wurden. Dies schließt eine Überalterung des Betriebes aus. Aufgrund unserer sehr guten Liquiditäts- und Eigenkapitalsituation sind Liquiditätskrisen derzeit nicht erkennbar. Zum Jahresende ist die Auftragslage vollumfänglich deckend.

Potsdam, den 21. Mai 2021

Dipl. Bauingenieur Roland Schulze, Geschäftsführer

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	506.761,36	567.028,36
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.494,00	13.382,00
1. sonstige immaterielle Vermögensgegenstände	7.494,00	13.382,00
II. Sachanlagen	444.965,10	499.344,10
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.224,00	3.670,00
2. technische Anlagen und Maschinen	138.437,22	146.355,72
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	303.303,88	349.318,38
III. Finanzanlagen	54.302,26	54.302,26
1. sonstige Finanzanlagen	54.302,26	54.302,26
B. Umlaufvermögen	6.281.470,14	6.454.142,99
I. Vorräte	4.350.596,02	4.520.856,95
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.129.664,56	862.412,67
1. sonstige Vermögensgegenstände	1.129.664,56	862.412,67
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	801.209,56	1.070.873,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	39.544,79	29.573,94
D. Aktive latente Steuern	206.449,49	169.639,74
Bilanzsumme, Summe Aktiva	7.034.225,78	7.220.385,03
Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	1.592.140,98	1.733.289,47
I. gezeichnetes Kapital	102.258,38	102.258,38
II. Kapitalrücklage	19.882,90	19.882,90
III. Bilanzgewinn	1.469.999,70	1.611.148,19
davon Gewinnvortrag	1.611.148,19	1.594.118,16
B. Rückstellungen	952.450,70	746.737,72
C. Verbindlichkeiten	4.489.634,10	4.740.357,84
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	38.425,70	81.473,54
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	26.777,12	33.117,12
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	11.648,58	48.356,42
2. sonstige Verbindlichkeiten	4.451.208,40	4.658.884,30
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.439.446,62	4.652.364,98
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	11.761,78	6.519,32
Bilanzsumme, Summe Passiva	7.034.225,78	7.220.385,03

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR	1.1.2019 - 31.12.2019 EUR
1. Rohergebnis	4.501.142,40	4.347.045,92
2. Personalaufwand	3.658.662,84	3.474.790,69
a) Löhne und Gehälter	2.534.764,32	2.379.800,26
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.123.898,52	1.094.990,43
davon für Altersversorgung	131.241,47	136.970,31
3. Abschreibungen	143.543,65	136.089,64
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	143.543,65	136.089,64
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	565.227,75	645.409,84
5. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	910,00	1.300,00
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.084,54	758,75
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	36.779,89	40.694,29
davon aus Abzinsung	34.676,21	35.938,19
8. Steuern vom Einkommen und Ertrag	30.893,74	7.945,65
a) Ertrag aus der Veränderung latenter Steuern	36.809,75	39.141,65
9. Ergebnis nach Steuern	70.029,07	44.174,56
10. sonstige Steuern	6.177,56	27.144,53
11. Jahresüberschuss	63.851,51	17.030,03

Ergebnisverwendung

	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR	1.1.2019 - 31.12.2019 EUR
11. Jahresüberschuss	63.851,51	17.030,03
12. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	1.611.148,19	1.594.118,16
13. Vorabausschüttung / beschlossene Ausschüttung GJ	205.000,00	0,00
14. Bilanzgewinn	1.469.999,70	1.611.148,19

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für mittelgroße Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Roland Schulze Baudenkmalpflege GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Potsdam

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Potsdam

Register-Nr.: 6379

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- sonstige Ausleihungen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Kassenbestände und Bankguthaben wurden mit dem Nennwert der Inventur bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt.

Latente Steuern wurden mit einem Steuersatz von 31,75 % berechnet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen 576.694,65 EUR.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	Stand 01.01.20 EUR	Zugänge EUR	Stand 31.12.20 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	79.948,70	0,00	46.924,01
		-33.024,69
Summe	79.948,70	-33.024,69	46.924,01
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	24.575,67	0,00	24.575,67
2. Technische Anlagen und Maschinen	353.386,15	18.234,06	325.801,47
		-45.818,74
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.099.277,22	90.869,09	984.001,83
		-206.144,48
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00
Summe	1.477.239,04	-142.860,07	1.334.378,97
III. Finanzanlagen
1. Sonstige Ausleihungen	54.302,26	0,00	54.302,26
	54.302,26	0,00	54.302,26
Summe	1.611.490,00	-175.884,76	1.435.605,24

	Abschreibungen
	Zugänge EUR	Stand 31.12.20 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	5.883,00	39.430,01
	-33.019,69
Summe	-27.136,69	39.430,01
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	446,00	21.351,67
2. Technische Anlagen und Maschinen	25.925,06	187.364,25
	-45.591,24
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	111.289,59	680.697,95
	-180.550,48
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
Summe	-88.481,07	889.413,87
III. Finanzanlagen
1. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	0,00	0,00
Summe	-115.617,76	928.843,88

	Buchwerte
	Stand 31.12.20 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	7.494,00

Summe	7.494,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.224,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	138.437,22

3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	303.303,88

Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00
Summe	444.965,10
III. Finanzanlagen
1. Sonstige Ausleihungen	54.302,26
	54.302,26
Summe	506.761,36

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 160.508,73 (Vorjahr: EUR 313.557,83).

Hierin enthalten sind auschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 500,00).

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt DM 200.000,00 (Vorjahr: DM 200.000,00).

Ausschüttungssperre

Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt EUR 379.576,49.

Im Einzelnen gliedert sich der Gesamtbetrag wie folgt:

Gesamtbetrag gemäß Ausschüttungssperre	EUR
Aktivierung latenter Steuern und Aufbewahrungsrückstellung	206.449,49
Anpassungsbetrag Pensionsrückstellung, Übergang Marktzinssatz von 7 auf 10 Jahre	173.127,00
Gesamtbetrag	379.576,49

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde die Projected Unit Credit (PUC)-Methode angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	2,71	%
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	0,00	%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2018 G von Dr. Klaus Heubeck

Die Abzinsung der Pensionsrückstellung erfolgte in Höhe von EUR 34.676,21 (Vorjahr: EUR 35.477,60). Erträge waren nicht auszuweisen.

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von EUR 173.127,00 (Vorjahr: EUR 167.798,00).

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	EUR
Pensionsverpflichtung	1.451.797,00
Deckungsvermögen beizulegender Zeitwert	875.102,35
Pensionsrückstellung Bilanz	576.694,65
Aufwand aus Pensionsverpflichtung	172.232,00

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind Rückstellungen für Personalverpflichtungen in Höhe von EUR 225.141,73 enthalten. Weitere Rückstellungen betreffen Gewährleistungs- bzw. Aufbewahrungsverpflichtungen (EUR 85.626,00 bzw. EUR 37.988,32) sowie Aufwendungen im Zusammenhang mit der Abschlusserstellung und -prüfung (EUR 27.000,00).

Angaben und Erläuterungen zu den Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 4.466.223,74 (Vorjahr EUR 4.685.482,10). Hierin enthalten sind Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 26.777,12 (Vorjahr EUR 33.117,12), erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen in Höhe von EUR 3.765.236,97 (Vorjahr EUR 3.930.776,68), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 281.376,18 (Vorjahr EUR 278.897,04) sowie sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 392.833,47 (Vorjahr EUR 442.691,26)

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 23.410,36 (Vorjahr 54.875,74). Hierin enthalten sind Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe EUR 11.648,58 (Vorjahr EUR 48.356,42) sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 11.761,78 (Vorjahr EUR 6.519,32).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 50,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Latente Steuern

Die latenten Steuern beruhen auf den unterschiedlichen Bewertungen der Pensionsrückstellungen und der Rückstellung für Aufbewahrungspflichten.

Der Saldo der latenten Steuern erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um EUR 36.809,75 und betrug am Ende des Geschäftsjahres EUR 206.449,49.

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 774.000,00 sonstige finanzielle Verpflichtungen. Diese betreffen im Wesentlichen unbefristete Miet- und Pachtverträge.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt:

Arbeitnehmergruppen	Zahl
Arbeiter	61
Angestellte	8
leitende Angestellte	3
Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt damit	72
vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter	64
teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter	8

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:

Roland Schulze

ausgeübter Beruf:

Dipl.-Bauingenieur

Auf die Angaben nach § 285 Nr. 9 Buchstabea und b HGB wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt EUR 63.851,51.

Einschließlich des zu berücksichtigenden Gewinnvortrags und der berücksichtigten Ausschüttung ergibt sich ein Betrag von EUR 1.469.999,70, der zu verwenden ist.

Auf neue Rechnung werden EUR 1.469.999,70 vorgetragen.

Anlagespiegel

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	Stand 01.01.20 EUR	Zugänge EUR	Stand 31.12.20 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	79.948,70	0,00	46.924,01
		-33.024,69
Summe	79.948,70	-33.024,69	46.924,01
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	24.575,67	0,00	24.575,67
2. Technische Anlagen und Maschinen	353.386,15	18.234,06	325.801,47
		-45.818,74
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.099.277,22	90.869,09	984.001,83
		-206.144,48
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00
Summe	1.477.239,04	-142.860,07	1.334.378,97
III. Finanzanlagen
1. Sonstige Ausleihungen	54.302,26	0,00	54.302,26
	54.302,26	0,00	54.302,26
Summe	1.611.490,00	-175.884,76	1.435.605,24

	Abschreibungen
	Zugänge EUR	Stand 31.12.20 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	5.883,00	39.430,01
	-33.019,69
Summe	-27.136,69	39.430,01
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	446,00	21.351,67
2. Technische Anlagen und Maschinen	25.925,06	187.364,25
	-45.591,24
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	111.289,59	680.697,95
	-180.550,48
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
Summe	-88.481,07	889.413,87
III. Finanzanlagen
1. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	0,00	0,00
Summe	-115.617,76	928.843,88

	Buchwerte
	Stand 31.12.20 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	7.494,00

Summe	7.494,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.224,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	138.437,22

3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	303.303,88

Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00
Summe	444.965,10
III. Finanzanlagen
1. Sonstige Ausleihungen	54.302,26
	54.302,26
Summe	506.761,36

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2020 - 31.12.2020

Der Betrag der sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 50,00 EUR.

1.1.2019 - 31.12.2019

Der Betrag der sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

Bericht des Aufsichtsrats

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

Potdam, den 21.05.2021

gez. Roland Schulze

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 14.06.2021 festgestellt.

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Roland Schulze Baudenkmalpflege GmbH:

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Roland Schulze Baudenkmalpflege GmbH, Potsdam - bestehend aus der Bilanz zum und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom bis zum sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Roland Schulze Baudenkmalpflege GmbH für das Geschäftsjahr vom bis zum geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom bis zum und

•

vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 III 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des unabhängigen Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des unabhängigen Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrundeliegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Unternehmens.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrundeliegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Potsdam, den 31. Mai 2021

BerKon GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Beil, Wirtschaftsprüfer

BDP Baudenkmalpflege Potsdam GmbH