Reisebüro Palige GmbH

Krumbach

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	12.782,30	12.782,30
B. Anlagevermögen	77.818,50	39.744,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	72.818,00	34.744,00
III. Finanzanlagen	5.000,00	5.000,00
C. Umlaufvermögen	590.703,02	579.849,55
I. Vorräte	10.798,88	14.858,90
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	561.322,60	562.628,62
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	18.581,54	2.362,03
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.085,00	950,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	682.388,82	633.326,35

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	152.046,63	87.849,84
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	57.285,25	33.918,36
III. Jahresüberschuss	69.196,79	28.366,89
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	20.000,00	20.000,00
C. Rückstellungen	113.273,13	85.512,00
D. Verbindlichkeiten	397.069,06	439.964,51
Bilanzsumme, Summe Passiva	682.388,82	633.326,35

Anhang

1.1. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Der Jahresabschluss der Firma Palige GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410,-- wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Bei den Finanzanlagen wurden die Wertpapiere des Anlagevermögens zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. In die Herstellungskosten der Erzeugnisse wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlaßte Abschreibungen einbezogen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren durchgeführt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

1.2. Abschreibungen des Geschäftsjahres nach allein steuerrechtlichen Vorschriften

Die nach allein steuerrechtlichen Vorschriften gebildeten Abschreibungen des Geschäftsjahres betreffen Sonderabschreibungen und erhöhte Absetzungen.

Die Berücksichtigung der betreffenden Abschreibungen folgt den gesetzlichen Vorschriften zur Förderung bestimmter Investitionen.

1.3. Informationen zum Jahresabschluss

Bilanz

1.3.1. Abschreibungen

Die Abschreibungen ergeben sich in voller Höhe aus Abschreibungen auf Sachanlagen (siehe Anlagenspiegel = Anlage 1)

Gewinn und Verlustrechnung

1.3.2. Aufteilung der Ertragsteuern auf ordentliches und ausserordentliches Ergebnis

Die Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer entfallen in voller Höhe auf das ordentliche Ergebnis.

1.4. Sonstige Angaben

1.4.1. Organe

Die Geschäftsführung bestritt während des Geschäftsjahres der Gesellschafter Albert Palige.

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 397.069,06 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 160.577,89 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 439.964,51 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 162.280,95 EUR.