Balance Aschaffenburg GmbH

Aschaffenburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	989.353,00	1.087.571,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	200.366,00	225.766,00
II. Sachanlagen	788.987,00	861.805,00
B. Umlaufvermögen	841.535,43	652.098,63
I. Vorräte	250.000,00	45.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	362.496,68	394.905,23
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	229.038,75	212.193,40
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.702,02	6.617,41
Summe Aktiva	1.836.590,45	1.746.287,04

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	480.489,87	364.151,49
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Bilanzgewinn	454.489,87	338.151,49
B. Rückstellungen	116.860,62	136.032,28
C. Verbindlichkeiten	1.239.239,96	1.246.103,27
Summe Passiva	1.836.590,45	1.746.287,04

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

I. Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich nicht gegenüber dem Vorjahr.

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres vergleichbar.

II. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite und Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

III. Bewertungsmethoden

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

2. Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Methode vorgenommen.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als 250,00 EUR bis 1.000,00 EUR wurden als Sammelposten Geringwertige Wirtschaftsgüter erfasst und entsprechend der gesetzlichen Vorschrift des § 6 Abs. 2a EStG auf 5 Jahre abgeschrieben, da der vorliegende Sammelposten für das Unternehmen von untergeordneter Bedeutung ist.

3. Vorräte

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

4. Ford. aus Lieferungen u. Leistungen u. sonst. Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

6. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Vermögensgegenstände des Anlagevermögens

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind aus dem Anlagenspiegel ersichtlich, ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurden 15 Jahre festgelegt.

Die Gründe für eine betriebliche Nutzung von mehr als 5 Jahren sind, dass der übergebende Betriebsinhaber der Firma als Geschäftsführer weiterhin zur Verfügung steht und die in der Vergangenheit aufgebaute Patientenbindung somit langfristig gesichert ist.

Vermögensgegenständen des Umlaufvermögens

Die Gliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen ist aus dem Forderungsspiegel ersichtlich.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber Gesellschafter bestehen Verbindlichkeiten i.H.v. EUR 288.571,32.

C. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen § 285 Nr. 3a HGB

Am Abschlussstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen i.S.d. § 285 Nr. 3a HGB aus mehrjährigen Miet-, Pacht- und Leasingverträgen in Höhe von insgesamt 6.677.729,62 EUR. Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen verteilen sich auf einen Zeitraum bis einschließlich 2041.

D. Ergänzende Angaben

(1) Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Wohnort	Berufsbezeichnung	Vertretungsbefugnis
Orth	Andreas	Großwallstadt	Geschäftsführer	Einzelvertretung

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

E. Forderungsspiegel

	Forderungen		Restlaufzeit
	insgesamt	bis 1 Jahr	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	355.810,64	355.810,64	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	6.686,04	6.686,04	0,00
Summen Geschäftsjahr	362.496,68	362.496,68	0,00

F. Verbindlichkeitenspiegel

		Verbindlichkeiten		Restlaufzeit
	insgesamt	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	288.571,32	288.571,32	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	839.059,86	108.756,28	332.355,58	397.948,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	33.812,43	33.812,43	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	77.796,35	77.796,35	0,00	0,00
Summen Geschäftsjahr	1.239.239,96	508.936,38	332.355,58	397.948,00

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 7.11.2023.