TRANSKAL Kalksteinbruch Gesellschaft mbH

Kassel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	966.443,00	1.291.242,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	966.442,00	1.291.241,00
B. Umlaufvermögen	853.902,84	1.080.751,54
I. Vorräte	496.747,14	571.613,89
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	179.299,55	248.817,09
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	177.856,15	260.320,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten	25.979,00	39.710,00
Aktiva	1.846.324,84	2.411.703,54

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	538.292,79	498.747,35
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Gewinnvortrag	447.618,16	426.075,99
III. Jahresüberschuss	39.545,44	21.542,17
B. Rückstellungen	462.009,00	456.133,00
C. Verbindlichkeiten	846.023,05	1.456.823,19
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	385.976,86	637.635,85
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	460.046,19	819.187,34
Passiva	1.846.324,84	2.411.703,54

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Transkal Kalksteinbruchgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Kassel und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Kassel im Handelsregister mit der Register Nummer HRB 4680 am 26.08.1987.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Vorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 265,268-274a, §§276-277 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der §§ 264c, 266 und §275 HGB Anwendung.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB Vorschriften nach BilRUG ergaben.

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Angaben, die Wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die Erleichterungen des § 274 a HGB und § 288 HGB werden in Anspruch genommen.
Ein Lagebericht wurde entsprechend dem Wahlrecht des § 264 Absatz 1 Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden bei Zugang mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu den Anschaffungs-/Herstellungskosten, vermindert um die kumulierten planmäßigen und außerplanmäßigen Abschreibungen .

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten linear über die voraussichtliche wirtschaftlichen Nutzungsdauer.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 450 € netto werden im Zugangsjahr in voller Höhe aufwandswirksam unter Abschreibungen erfasst.

Finanzanlagen

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.
Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden vorgenommen, wenn die Wertminderung dauerhaft ist.

Umlaufvermögen

Vorräte

Bei den Beständen für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe handelt es sich überwiegend um Ersatzteile und Energiestoffe die mit den durchschnittlichen Einkaufspreisen bewertet wurden.

Die unfertigen Leistungen der noch nicht abgerechenten Bauvorhaben werden entsprechend ihres Fertigungsgrades mit den anteiligen Herstellungkosten in Ansatz gebracht.

Die fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nominalbetrag angesetzt.
Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigung Rechnung getragen. Als uneinbringlich eingeschätzte Forderungen werden abgeschrieben.

Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird eine angemessene Pauschalwertberichtigung auf den nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungsbestand gebildet.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind nur solche ausgewiesen deren Fälligkeit innerhalb eins Jahres liegt.

Kassenbestände, Guthaben bei Kreditinstituten

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzunsposten

Ausgewiesen werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen

Finanzierungskosten und Leasingsonderzahlungen werden analog der Laufzeiten abgeschrieben.

Rückstellungen

Steuerrückstellungen wurden für die zu erwartenden Nachzahlungsverpflichtungen aus der Veranlagung 2020 gebildet.

Bei dem Ansatz der sonstige Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung der notwendigen Erfüllungs- und Rückzahlungsbeträge. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Kosten- und Preissteigerungen einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit einem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen Jahre abgezinst.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, erhaltene Anzahlungen, Verbindlichkleiten aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

In den Verbindlichkeiten aus Kreditinstituten sind auch solche aus Finanzierungsgesellschaften enthalten die nicht den Status eines Kreditinstutes haben.

Verbindlichkeitenspiegel

In Euro	01.12.2020	Restlaufzeit	Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	über 1 Jahr
Verbindlichkeiten gg. Kreditinstituten	439.321,90	208.726,85	230.595,05
Vorjahr	799.066,67	295.743,32	503.323,47
erhaltenen Anzahlungen	91.267,14	91.267,14
Vorjahr	307.033,89	307.033,89
Verbindlichkeiten aus L + L	90.951,31	90.951,31
Vorjahr	71.971,17	71.971,17
Verbindlichkeiten ggü. verb. UN	4.674,27	4.674,27
Vorjahr	4.674,27	4.674,27
sonstige Verbindlichkeiten	219.808,43	198.657,64	21.150,79
Vorjahr	274.077,19	253.956,52	20.120,57
Gesamt	846023,05	594277,21	251745,84
Gesamt Vorjahr	1456823,19	933379,17	523444,04
davon an Gesellschafter	0,00		0,00
Vorjahr	0,00		0,00

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und anderen Kreditgebern sind in Höhe ihrer Valuta durch Sicherungsübereignung besichert.

Gewinn- und Verlustrechnung

Periodenfremde Aufwendungen und Erträge in größerem Umfang sind nicht ausgewiesen.

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Außerplanmäßige Abschreibungen auf das Anlagevermögen

Auf Gegenstände des Anlagevermögens wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 0,00 Euro vorgenommen.

Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher
Bedeutung

Im Geschäftsjahr wurde das Jahresergebnis nicht durch außergewöhnliche Erträge oder Aufwendungen
beeinflußt.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen folgende, nicht in der Bilanz ausgewiesene finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind.

Mietverträge für Betriebsgebäude mit einem Jahresaufwand von Euro 73.708,56(Vorjahr Euro 76.708,56).
Fester Pachtvertrag für Kalksteinbruch ohne Bindung an die Abbaumenge von Euro 20.000,00 (Vorjahr Euro 25.000,00) pro Jahr, Pachten Euro 7.782,48 (Vorjahr Euro 4.179,51).
Für Leasingverträge zur Finanzierung von beweglichen Wirtschaftsgütern, Baumaschinen, LKW und PKW besteht zum Bilanzstichtag ein Gesamt - Erfüllungsbetrag von Euro 332.096,03 (Vorjahr Euro 515.420,32) wovon in 2021 fällig werden Euro 123.567,20
Miete für bewegliche Wirtschaftsgüter werden in 2021 mit Euro 110.531,71 (Vorjahr Euro 41.492,40)
An Verpflichtungen für Wartungsverträge besten Euro 9.030,00.

Nicht in der Bilanz gesondert ausgewiesene Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter und Geschäftsführer

Wiederholung der Angaben zu den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Es bestehen Verbindlichkeiten an Gesellschafter die gleichzeitig Geschäftsführer der Gesellschaft sind aus Darlehen in Höhe von Euro 0,00 (Vorjahr Euro 0,00)und aus kurzfristigen Verbindlichkeiten von Euro 4.674,27 (Vorjahr Euro 4.674,27)

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 41 (Vorjahr 42).

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr 2020 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von Euro 39.545,44 ab.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Das danach entstehende Gewinnvortragskonto zum 01.01. 2021 beträgt Euro 487.163,60 welches auf neue Jahresrechnung vorgetragen werden soll.

Organe

Die Mitglieder der Geschäftsführung im gesamten Geschäftsjahr waren:
Frau Claudia Luckau
Herr Frank Borgwardt

Unterschrift der Geschäftsführung

Kassel, 24.07.2021
	gez. Frank Borgwardt
	gez. Claudia Borgwardt

sonstige Berichtsbestandteile

Kassel, 24.07.2021

Claudia Luckau - Geschäftsführerin
Frank Borgwardt -Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.07.2021 festgestellt.