Gemeinnützige Wohnungsbaugenossenschaft Heidenau eingetragene Genossenschaft

Heidenau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände	1,00 €	1,00	1,00
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	32.566.985,65		32.780.429,97
Grundstücke ohne Bauten	467.603,22		114.152,56
Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter	36.754,33		36.754,33
Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.300,00		10.205,62
Anlagen im Bau	806.616,39		0,00
Bauvorbereitungskosten	2.025,12	33.884.284,71	136.101,96
Finanzanlagen
Beteiligungen	45.000,00		0,00
geleistete Anzahlungen	0,00	45.000,00	45.000,00
Anlagevermögen insgesamt		33.929.285,71	33.122.645,44
Umlaufvermögen
Andere Vorräte
Unfertige Leistungen		1.456.624,77	1.319.820,19
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Forderung aus Vermietung	15.835,04		24.538,63
Sonstige Vermögensgegenstände	45.481,53	61.316,57	26.252,40
Flüssige Mittel
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		1.568.353,99	3.045.041,66
Bilanzsumme		37.015.581,04	37.538.298,32

PASSIVA

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
Eigenkapital
Geschäftsguthaben
- der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder	65.565,00		47.430,00
- der verbleibenden Mitglieder	1.008.585,00		1.023.155,00
- aus gekünd. Geschäftsanteilen	465,00	1.074.615,00	0,00
Kapitalrücklage		55.632,20	54.042,20
Ergebnisrücklagen
Sonderrücklage gemäß §27 Abs.2 DMBilG	14.880.867,42		14.880.867,42
Gesetzliche Rücklage	2.079.502,62		2.014.617,33
- davon aus Jahresüberschuss Geschäftsjahr eingestellt	(64.885,29)		(116820,13)
Andere Ergebnisrücklagen	8.464.216,03		7.880.248,41
- davon aus Jahresüberschuss Geschäftsjahr eingestellt	(583.967,62)	25.424.586,07	(1.051.381,20)
Bilanzergebnis
Jahresüberschuss	648.852,91		1.168.201,33
Einstellung in Ergebnisrücklagen	-648.852,91	0,00	-1.168.201,33
Eigenkapital insgesamt		26.554.833,27	25.900.360,36
Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		62.762,44	57.762,44
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.442.008,28		9.855.770,90
Erhaltene Anzahlungen	1.758.092,64		1.521.215,39
Verbindlichkeiten aus Vermietung	17.824,76		16.048,17
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	178.004,40		183.736,62
Sonstige Verbindlichkeiten	2.055,25		3.404,44
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	(0,00)	10.397.985,33	(0,00)
Bilanzsumme		37.015.581,04	37.538.298,32

Anlagenspiegel 2023

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
Anlagen	Stand 01.01.2023	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Stand 31.12.2023
	EUR	EUR	EUR		EUR
imm. Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände	35.711,41	0,00	0,00	0,00	35.711,41
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	58.538.825,27	696.901,43	0,00	136.101,96	59.371.828,66
Grundstücke ohne Bauten	114.152,56	353.450,66	0,00	0,00	467.603,22
Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter	36.754,33	0,00	0,00	0,00	36.754,33
Betriebs- und Geschäftsstattung	150.049,49	1.980,78	0,00	0,00	152.030,27
Anlagen im Bau	0,00	806.616,39	0,00	0,00	806.616,39
Bauvorbereitungskosten	136.101,96	2.025,12	0,00	-136.101,96	2.025,12
Sachanlagen gesamt	58.975.883,61	1.860.974,38	0,00	0,00	60.836.857,99
Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	45.000,00	45.000,00
geleistete Anzahlungen	45.000,00	0,00	0,00	-45.000,00	0,00
Anlagevermögen
insgesamt	59.056.595,02	1.860.974,38	0,00	0,00	60.917.569,40

	Abschreibungen				Buchwerte
Anlagen	Kumuliert 01.01.2023	im Geschäftsjahr	auf Abgänge	kumuliert 31.12.2023	31.12.2023
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
imm. Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände	35.710,41	0,00	0,00	35.710,41	1,00
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	25.758.395,30	1.046.447,71	0,00	26.804.843,01	32.566.985,65
Grundstücke ohne Bauten	0,00	0,00	0,00	0,00	467.603,22
Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter	0,00	0,00	0,00	0,00	36.754,33
Betriebs- und Geschäftsstattung	139.843,87	7.886,40	0,00	147.730,27	4.300,00
Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	806.616,39
Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	0,00	2.025,12
Sachanlagen gesamt	25.898.239,17	1.054.334,11	0,00	26.952.573,28	33.884.284,71
Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	45.000,00
geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen
insgesamt	25.933.949,58	1.054.334,11	0,00	26.988.283,69	33.929.285,71

Verbindlichkeitenspiegel 2023 (Vorjahreszahlen in Klammern)

Verbindlichkeiten	insgesamt	davon
		Restlaufzeit unter 1 Jahr	Restlaufzeit 1-5 Jahre	Restlaufzeit über 5 Jahre	gesichert	Art der Sicherung
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.442.008,28	1.433.294,08	3.725.379,90	3.283.334,30	8.411.834,14	GS/ZS
	(9.855.770,90)	(1.455.448,03)	(4.431.677,65)	(3.968.645,22)	(9.855.770,90)	GS/ZS
Erhaltene Anzahlungen	1.758.092,64	1.758.092,61	0,00	0,00	0,00
	(1.521.215,39)	(1.521.215,39)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Vermietung	17.824,76	17.824,76	0,00	0,00	0,00
	(16.048,17)	(16.048,17)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	178.004,40	178.004,40	0,00	0,00	0,00
	(183.736,62)	(183.736,62)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	2.055,25	2.055,25	0,00	0,00	0,00
	(3.404,44)	(3.404,44)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Gesamtbetrag	10.397.985,33	3.389.271,10	3.725.379,90	3.283.334,30	8.411.834,14	GS/ZS
	(11.580.175,52)	(3.179.852,65)	(4.431.677,65)	(3.968.645,22)	(9.855.770,90)	GS/ZS

GS - Grundschuld

ZS - Forderungsabtretung

ANHANG 2023

A. Allgemeine Angaben

Die Gemeinnützige Wohnungsbaugenossenschaft Heidenau eG hat ihren Sitz in Heidenau und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Dresden (GnR 208).

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des HGB und den Bestimmungen der Satzung. Die Gliederungsvorschriften für Wohnungsunternehmen wurden beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie im Vorjahr nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde im Wesentlichen nach den Vorschriften für große Genossenschaften erstellt.

Teilweise wurden größenabhängige Erleichterungen in Anspruch genommen.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens werden im beigefügten Anlagenspiegel (Anlage 1) dargestellt.

Das Sachanlagevermögen wird zu fortgeschriebenen Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen.

Die planmäßigen Abschreibungen betragen, bezogen auf die Anschaffungs- und Herstellungskosten bzw. auf die Bemessungsgrundlage:

	%
Wohngebäude
Fertigstellung vor dem 01.01.1925	2,5
Fertigstellung nach dem 31.12.1924	2,0
Außenanlagen	10,0
PKW-Stellplätze	10,0
PKW-Parkdeck	6,7
Betriebs- und Geschäftsausstattung	10,0 bis 33,3

Anschaffungskosten für selbständig nutzbare Vermögensgegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung mit einem Betrag bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben, solche bis EUR 250,00 werden unmittelbar als Aufwand erfasst.

Die Herstellungskosten für Modernisierungsmaßnahmen werden ganzjährig abgeschrieben.

Die Zugänge an beweglichen Anlagegütern werden zeitanteilig abgeschrieben.

Die in den Finanzanlagen ausgewiesenen Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten bilanziert.

Die unfertigen Leistungen sind die nicht abgerechneten Betriebs- und Heizkosten, abzüglich der Kosten für Leerstände und eigengenutzte Objekte.

Forderungen werden mit ihrem Nennwert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten wurden Rückstellungen nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des voraussichtlichen Erfüllungsbetrages gebildet.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens werden im beigefügten Anlagenspiegel (Anlage 1) dargestellt.

Für den Bau eines Geschäftshauses wurde ein Grundstück im Wert von TEUR 330 erworben.

In dem Posten "Unfertige Leistungen" werden TEUR 1.456,6 (Vorjahresstichtag: TEUR 1.319,8) noch nicht abgerechnete Betriebskosten ausgewiesen.

In den sonstigen Rückstellungen sind enthalten:

	31.12.2023	31.12.2022
Rückstellungen für:	TEUR	TEUR
- Zinsen für Uraltkredite	36,8	36,8
- Prüfungsgebühren	15,0	10,0
- Erstellung der Steuererklärung	2,5	2,5
- Personalaufwendungen	8,5	8,5

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten und die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte sind im beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 2) dargestellt.

D. Sonstige Angaben

Arbeitnehmer:

Die Zahl der im Geschäftsjahr 2023 durchschnittlich Beschäftigten betrug:

	Vollzeitbeschäftigte
Kaufmännische Mitarbeiter	3
Handwerkliches Personal	2
	5

Außerdem waren durchschnittlich 4,0 geringfügig Beschäftigte tätig.

Mitgliederbewegung:

Stand 01.01.2023	1.090
Zugang	53
Abgang	108
Stand 31.12.2023	1.035

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr verringert um

EUR 14.570,00

Prüfungsverband:

Verband Sächsischer Wohnungsgenossenschaften e.V.

Antonstrasse 37

01097 Dresden

Mitglieder des Vorstandes:

Carsten Niederlag

Ekkehart Luckow

Eberhard Ende

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Holger Dörwald	Vorsitzender
Gert Ullrich	stellvertretender Vorsitzender
Andrea Mothes
Bernhard Rudolph
Jana Meyer

Heidenau, den 18.06.2024

Der Vorstand

Niederlag

Luckow

Ende