Private Equity PEM Beteiligungs GmbH

Grünwald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	5.339.608,71	9.089.042,13
I. Finanzanlagen	5.339.608,71	9.089.042,13
B. Umlaufvermögen	9.915.990,26	8.753.478,94
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.912.008,56	3.231.620,57
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	8.003.981,70	5.521.858,37
Aktiva	15.255.598,97	17.842.521,07

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	15.047.744,93	17.726.959,56
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	15.022.744,93	17.701.959,56
davon Gewinnvortrag	17.701.959,56	25.813.641,27
B. Rückstellungen	66.790,00	17.750,00
C. Verbindlichkeiten	141.064,04	97.811,51
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	141.064,04	97.811,51
Passiva	15.255.598,97	17.842.521,07

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Private Equity PEM Beteiligungs GmbH, mit Sitz in Grünwald, ist unter HRB 160399 im Handelsregister des Amtsgerichtes München eingetragen.

Die Gesellschaft erstellt den Jahresabschluss nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG).

Um die Aussagefähigkeit zu erhöhen, werden in der Gewinn- und Verlustrechnung Zuschreibungen auf Finanzanlagen gesondert ausgewiesen.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft nimmt die Erleichterungsvorschriften nach § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie ergänzende Erläuterungen zum Jahresabschluss

Anlagevermögen

Die Finanzanlagen werden zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet. Als Basis für die Bewertung am Bilanzstichtag wird der Net Asset Value der Beteiligungen vom 31.12.2020 herangezogen.

Kapitalzu- und -abflüsse in Fremdwährung werden mit dem jeweils am Tag der Transaktion gültigen Devisenkassamittelkurs umgerechnet. Bei Abgängen wird die Differenz aus dem Wechselkurs am Transaktionstag sowie dem Durchschnittskurs der Kapitalabrufe ergebniswirksam als sonstige betriebliche Aufwendungen bzw. sonstige betriebliche Erträge realisiert.

Zur Ermittlung eines währungsbedingten Abschreibungsbedarfs der Beteiligungen in Fremdwährung werden deren fortgeführte, mit dem jeweils zum Transaktionszeitpunkt geltenden Devisenkassamittelkurs in Euro umgerechnete Anschaffungskosten unter Berücksichtigung fondsbedingter Abschreibungen mit dem zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag in Euro umgerechneten dazugehörigen Marktwert verglichen und gegebenenfalls abgeschrieben.

Zuschreibungen werden bis zur Höhe der fortgeführten Anschaffungskosten vorgenommen, soweit die Gründe für die Abschreibung nicht mehr bestehen.

Die Beteiligungen weisen die bis zum Bilanzstichtag bezahlten Kapitalabrufe, vermindert um erhaltene Kapitalrückzahlungen und außerplanmäßige Abschreibungen zuzüglich der Zuschreibungen, aus. Am Jahresende erfolgte eine Bewertung der Beteiligungen in USD zum Devisenkassamittelkurs des 31.12.2020 (1 EUR = 1,2271 USD).

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs-					Anschaffungs-
	kosten		Rückzahlungen von Zielfonds			kosten
	01.01.2020	Zugang	endgültig	vorübergehend	Abgang	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Finanzanlagen
Beteiligungen an Private Equity Zielfonds
Advent International GPE VI L.P.	2.155.553,17	0,00	58.040,00	0,00	0,00	2.097.513,17
Apax Europe VII L.P.	4.995.777,31	0,00	0,00	0,00	0,00	4.995.777,31
Audax Private Equity Fund III L.P.	0,00	28.451,86	28.451,86	0,00	0,00	0,00
Bain Capital Europe Fund III, L.P.	1.772.074,05	0,00	6.015,00	0,00	0,00	1.766.059,05
Bain Capital Fund X L.P.	1.369.586,14	7.311,36	3.606,43	6.173,83	0,00	1.367.117,24
Equistone Partners Europe Fund III L.P.	1.187.035,08	0,00	0,00	0,00	0,00	1.187.035,08
Carlyle Europe Partners III L.P.	3.227.967,00	0,00	25.013,00	0,00	0,00	3.202.954,00
CVC Capital Partners Asia Pacific III	918.861,35	0,00	0,00	0,00	0,00	918.861,35
CVC European Equity Partners V, L.P.	1.496.901,10	0,00	486.757,49	0,00	0,00	1.010.143,61
Doughty Hanson & Co V L.P.	2.633.711,16	-487,00	477.115,00	-351.268,00	2.507.377,16	0,00
Kelso Investment Associates VIII L.P.	1.528.434,85	558,57	71.497,50	8,91	0,00	1.457.487,02
Nordic Capital VII, L.P.	2.202.114,61	0,00	22.043,73	0,00	0,00	2.180.070,88
PAI Europe V L.P.	286.099,21	0,00	0,00	0,00	0,00	286.099,21
PAI Europe V FCPR	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Terra Firma Capital Partners III L.P.	7.598.383,63	9.190,69	492.102,31	9.190,69	0,00	7.106.281,32
TPG Asia V L.P.	900.704,90	0,00	99.160,14	8.817,87	0,00	792.726,88
Gesamt	32.273.203,56	45.025,48	1.769.802,45	-327.076,70	2.507.377,16	28.368.126,13

							Einzahlungs-
	Abschreibung	Abschreibung	Abgang	Abschreibung	Stand	Vorjahr	verpflichtung
	Vorjahre	lfd. Jahr	Abschreibung	kumuliert	31.12.2020	31.12.2019	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Finanzanlagen
Beteiligungen an Private Equity Zielfonds
Advent International GPE VI L.P.	556.818,17	349.315,00	0,00	906.133,17	1.191.380,00	1.598.735,00	0,00
Apax Europe VII L.P.	4.628.925,31	333.386,00	0,00	4.962.311,31	33.466,00	366.852,00	119.150,44
Audax Private Equity Fund III L.P.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Bain Capital Europe Fund III, L.P.	1.133.601,00	-7.846,95	0,00	1.125.754,05	640.305,00	638.473,05	105.000,60
Bain Capital Fund X L.P.	475.579,55	181.118,00	0,00	656.697,55	710.419,69	894.006,59	139.141,55
Equistone Partners Europe Fund III L.P.	980.035,08	89.000,00	0,00	1.069.035,08	118.000,00	207.000,00	0,00
Carlyle Europe Partners III L.P.	2.366.792,00	178.517,00	0,00	2.545.309,00	657.645,00	861.175,00	189.296,00
CVC Capital Partners Asia Pacific III	502.176,29	106.425,91	0,00	608.602,20	310.259,15	416.685,06	555.488,55
CVC European Equity Partners V, L.P.	0,00	505.921,61	0,00	505.921,61	504.222,00	1.496.901,10	1.411.706,00
Doughty Hanson & Co V L.P.	2.358.033,16	0,00	2.358.033,16	0,00	0,00	275.678,00	0,00
Kelso Investment Associates VIII L.P.	871.412,56	-37.210,53	0,00	834.202,03	623.284,98	657.022,29	461.835,22
Nordic Capital VII, L.P.	2.120.467,56	8.090,95	0,00	2.128.558,51	51.512,37	81.647,05	0,00
PAI Europe V L.P.	265.632,28	17.154,98	0,00	282.787,26	3.311,95	20.466,93	105.104,00
PAI Europe V FCPR	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	177.884,00
Terra Firma Capital Partners III L.P.	6.638.091,63	410.125,69	0,00	7.048.217,32	58.064,00	960.292,00	39.774,02
TPG Asia V L.P.	286.596,84	68.391,47	0,00	354.988,31	437.738,57	614.108,06	436.312,44
Gesamt	23.184.161,43	2.202.389,13	2.358.033,16	23.028.517,40	5.339.608,72	9.089.042,13	3.740.692,82

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Haftungsverhältnisse

Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus noch nicht angeforderten Kapitalabrufen betragen zum Bilanzstichtag gesamt TEUR 3.741.

Darin enthalten sind sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TUSD 1.955, welche zum Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag (1 EUR = 1,2271 USD) bewertet wurden.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Erträge aus der Währungsumrechnung in Höhe von EUR 850,45 (Vj. TEUR 15).

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Abschreibungen auf Finanzanlagen

Es wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 2.247 (Vj. TEUR 3.118) vorgenommen.

IV. Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum:
Ranzinger, Thomas, Angestellter Fondshaus
Spielmann, André M., Angestellter Fondshaus

Der Geschäftsführung wurden im Geschäftsjahr weder Vorschüsse noch Kredite von der Gesellschaft gewährt.

Grünwald, den 18. Mai 2021

Die Geschäftsführer
(Ranzinger)	(Spielmann)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.08.2021 festgestellt.