ProCash Collection Services GmbH

Coburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	16,00	5.173,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6,00	6,00
II. Sachanlagen	10,00	5.167,00
B. Umlaufvermögen	6.332.834,13	5.936.823,86
I. Vorräte	4.720,00	6.940,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.359.945,85	4.983.828,76
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.941.588,88	4.779.366,66
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	968.168,28	946.055,10
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.391,27	5.900,35
Aktiva	6.337.241,40	5.947.897,21
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	5.051.696,09	5.051.696,09
I. Gezeichnetes Kapital	175.000,00	175.000,00
II. Kapitalrücklage	325.000,00	325.000,00
III. Bilanzgewinn	4.551.696,09	4.551.696,09
davon Gewinnvortrag	4.551.696,09	4.551.696,09
B. Rückstellungen	90.246,00	86.222,00
C. Verbindlichkeiten	1.195.299,31	809.979,12
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.195.299,31	809.979,12
Passiva	6.337.241,40	5.947.897,21

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Angaben

Die ProCash Collection Services GmbH hat ihren Sitz in Coburg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Coburg unter HRB 4168 eingetragen.

Der Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2023 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB auf.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 266 (1), 274 a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

Bei der Bilanzierung und Bewertung wurden von der Fortführung des Unternehmens nach § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB ausgegangen.

Darüber hinaus waren für die Aufstellung des Jahresabschlusses die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen unverändert maßgebend.

Die in den Vorjahren angewandten Abschreibungsmethoden wurden im Geschäftsjahr beibehalten.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibung entsprechend der Nutzungsdauer, bewertet.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibung entsprechend der Nutzungsdauer, und die Zugänge mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet.

Die Anlagengegenstände werden teils degressiv, teils linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 800,00 Euro werden analog § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht vorgenommen.

Die unfertigen Leistungen beinhalten die in Arbeit befindlichen Inkassoaufträge, die mit den durchschnittlich angefallenen Verwaltungskosten bewertet werden. Diese beinhalten Personalkosten und anteilige Bürokosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind zum Nennbetrag angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen werden alle erkennbaren Risiken auf Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung berücksichtigt. Sie werden in Höhe der zu erwartenden Inanspruchnahme gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen ausgewiesen.

B. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Kleine Kapitalgesellschaften sind von der Erstellung eines Anlagegitters befreit.

Die Gesellschaft macht von der Befreiung Gebrauch.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten keine Posten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Es besteht eine Darlehensforderung in Höhe von 4.941.588,88 Euro (Vorjahr 4.779.366,66 Euro) gegenüber der Gesellschafterin.

Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2023	TEuro	kleiner 1 J. TEuro	1 bis 5 J. TEuro	größer 5 J. TEuro
aus Lieferungen und Leistungen	34,4	34,4	0,0	0,0
gegenüber verbundenen Unternehmen	589,6	589,6	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	571,3	571,3	0,0	0,0
Summe	1.195,3	1.195,3	0,0	0,0

Es handelt sich bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen um Verrechnungen mit den Schwestergesellschaften, Gewinnabführungen an die Mutter und sonstige Verbindlichkeiten gg.verbundenen Unternehmen.

Es wurden keine Verbindlichkeiten durch Sicherungsübereignung gesichert.

C. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus langfristigen Pacht- und Mietverträgen bestehen Verpflichtungen, über die gesamte Laufzeit ab dem Abschlussstichtag, in Höhe von rund 1.029.708,00 EUR. In dieser Position ist ein Wert von 999.421,00 EUR gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten.

Haftungsverhältnisse

Die ProCash Collection Services GmbH hat eine Mitbürgschaft für einen Konsortialkredit der Obermark Value (S.à r.l.) in Höhe von bis EUR 180 Mio., welcher zum 31.12.2023 in Höhe von EUR 166 Mio. in Anspruch genommen ist. Des Weiteren besteht eine Mitbürgschaft für einen Kredit der Obermark Value (S.à r.l.), welcher zum 31.12.2023 in Höhe von EUR 51 Mio. in Anspruch genommen ist

Personal

Die Zahl der Arbeitnehmer im Sinne des § 267 (5) HGB beträgt durchschnittlich 33 Personen.

Die Geschäftsführer sind nicht enthalten.

Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag

Mit Vertrag vom 3. Dezember 2018 besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit der YKS Management GmbH, Coburg.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der ProCash Collection Services GmbH, Coburg, wird in den Konzernabschluss der Obermark Value S.à.r.l., Munsbach/Luxemburg, einbezogen.

Die Obermark Value S.à.r.l., Munsbach/Luxemburg, erstellt einen Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis der Unternehmen. Der Konzernabschluss ist sowohl am Firmensitz als auch elektronisch im RCS (Registre de commerce et des sociétés) in Luxemburg einsehbar.

ProCash Collection Services GmbH

gez. Frank Fenske, Geschäftsführer

gez. Andreas Wöhner, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 21.06.2024 festgestellt.