Bioenergiedorf Schlöben eG

Schlöben

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		2.182.585,47		2.236.623,89
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte u. Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken	256.870,00		268.955,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	900.480,00		1.084.085,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	830.790,00		863.675,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	194.445,47		19.908,89
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilf- und Betriebsstoffe		15.643,00		11.253,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		178.446,17		271.175,13
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	142.658,82		182.228,62
2. Sonstige Vermögensgegenstände	35.787,35		88.946,51
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		346.596,65		413.458,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.385,89		1.349,95
Summe Aktiva		2.724.657,18		2.933.860,83

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Geschäftsguthaben		282.500,00		278.500,00
II. Ergebnisrücklagen		286.874,96		200.512,12
1. Gesetzliche Rücklage	38.034,09		24.681,73
2. Andere Ergebnisrücklagen	248.840,87		175.830,39
III. Bilanzgewinn		93.466,55		46.305,76
1. Jahresüberschuss	133.523,63		66.150,76
2. Einstellung in Rücklagen	-40.057,08		-19.845,00
B. Rückstellungen		191.523,33		161.211,20
1. Steuerrückstellungen	49.882,72		10.919,36
2. Sonstige Rückstellungen	141.640,61		150.291,84
C. Verbindlichkeiten		1.870.292,34		2.247.331,75
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.560.558,42		1.907.567,16
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	225.027,11		250.111,23
3. Sonstige Verbindlichkeiten	84.706,81		89.653,36
Summe Passiva		2.724.657,18		2.933.860,83

ANHANG

A. Allgemeine Angaben

Die Bioenergiedorf Schlöben eG mit Sitz in Schlöben ist registriert beim Amtsgericht in Jena und eingetragen unter der Registernummer GnR 500030.

Die Genossenschaft ist eine kleine Genossenschaft gemäß § 336 Abs. 2 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB.

In der Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung ergaben sich keine Veränderungen. Die in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung angegebenen Vorjahresbeträge sind mit den Werten des Berichtsjahres vergleichbar.

Posten, unter denen kein Betrag auszuweisen war, sind nicht aufgeführt. Die Postenbezeichnungen wurden dem Posteninhalt angepasst.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Grundstücke, Bauten und bewegliche Anlagegegenstände wurden mit den Anschaffungskosten bewertet. Den planmäßigen Abschreibungen liegen die der geschätzten Nutzungsdauer entsprechenden Abschreibungssätze zugrunde. Die Abschreibungen wurden über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer, die sich grundsätzlich an den von der Finanzverwaltung veröffentlichten Abschreibungstabellen orientiert, bei den Gebäuden und beim beweglichen Sachanlagevermögen linear vorgenommen.

Die geleisteten Zahlungen und nachfolgenden Investitionen auf einen Mietkaufvertrag wurden mit den Anschaffungskosten bewertet. Gewährte Zuschüsse wurden hier von den Anschaffungskosten abgesetzt. Der Mietkaufvertrag hat eine Laufzeit von zwölf Jahren bis 2023. Das so erworbene Anlagegut wird über einen Zeitraum von 35 Jahren abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Anschaffungspreis (vermindert um die Vorsteuer) von 800,00 EUR sind voll abgeschrieben und als Abgang behandelt worden.

Die im Bau befindlichen Anlagen (Erweiterung Nahwärmenetz) wurden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bewertet. Erhaltene Investitionszuschüsse sind von den Anschaffungskosten abgesetzt und wie Abgänge behandelt worden.

Die Vorräte an Heizstoffen wurden in der Regel mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert, bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen abzüglich einer Pauschalwertberichtigung für das allgemeine Kreditrisiko und das zinsfreie Zahlungsziel, bewertet.

Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen entsprechen den zu erwartenden Ausgaben. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bilanz wurde unter teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses nach § 268 Abs. 1 HGB aufgestellt.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Von den Forderungen haben eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr:

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Geschäftsjahr EUR 2.030,00 Vorjahr EUR 2.750,00

Angabe eines in der Satzung bestimmten Mindestkapitals (§ 337 Abs. 1 S. 6 HGB):
Das Mindestkapital der Genossenschaft (90% des Gesamtbetrages der Geschäftsguthaben zum Ende des vorangegangenen Geschäftsjahres) beträgt 250.650,00 EUR.

Die Ergebnisrücklagen haben sich wie folgt entwickelt:

	Gesetzliche Rücklage		Andere Ergebnisrücklagen
	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
Anfangsbestand	24.681,73	18.066,73	175.830,39	64.250,54
Einstellung aus dem Bilanzgewinn Vorjahr	0,00	0,00	46.305,76	98.349,85
Einstellung aus Jahresüberschuss Geschäftsjahr (Pflichtzuweisungen)	13.352,36	6.615,00	26.704,72	13.230,00
Endbestand	38.034,09	24.681,73	248.840,87	175.830,39

Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu 1 Jahr bzw. über 1 Jahr:

	bis zu 1 Jahr		mehr als 1 Jahr
Verbindlichkeiten	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
- gegenüber Kreditinstituten	430.066,66	404.858,95	1.130.491,76	1.502.708,21
- aus Lieferungen und Leistungen	225.027,11	250.111,23	0,00	0,00
- sonstige Verbindlichkeiten	84.706,81	63.453,36	0,00	26.200,00

Von den Verbindlichkeiten haben ingesamt 152.000,00 EUR (im Vorjahr: 152.000,00 EUR) eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

Von den Verbindlichkeiten sind durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert:
- Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Grundschulden / Forderungsabtretungen / Guthabenverpfändung 1.560.558,42 EUR

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

D. Sonstige Angaben

Arbeitnehmer werden von der Genossenschaft nicht beschäftigt.

Mitgliederbewegung

	Zahl der Mitglieder	Anzahl der Geschäftsanteile	Haftsummen EUR
Anfangsbestand	125	557	0,00
Zugang	4	16	0,00
Abgang	2	8	0,00
Endbestand	127	565	0,00

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr um 4.000,00 EUR erhöht. Die Höhe eines Geschäftsanteils beträgt 500,00 EUR.

Name und Anschrift des zuständigen Prüfverbandes:
Genossenschaftsverband - Verband der Regionen e.V.
Augustusplatz 9
04109 Leipzig

Mitglieder des Vorstands:
Perschke, Hans-Peter (Vorsitzender, Geschäftsführer)
Klippel, Matthias

Mitglieder des Aufsichtsrats:
Schmidtke, Holger (Vorsitzender)
Dietze, Katrin
Thonagel, Volker

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse		1.614.207,74		1.681.606,28
2. Sonstige betriebliche Erträge		1.410,00		21.586,20
3. Materialaufwand:		-876.351,14		-963.909,92
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-685.188,61		-774.410,85
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-191.162,53		-189.499,07
4. Personalaufwand:		-89,04		-93,09
5. Abschreibungen:		-230.356,09		-230.517,17
6. sonstige betriebliche Aufwendungen		-283.325,65		-353.330,57
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen		72,62		174,50
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-34.065,65		-59.848,69
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-57.757,22		-29.294,84
10. Ergebnis nach Steuern		133.745,57		66.372,70
11. sonstige Steuern		-221,94		-221,94
12. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		133.523,63		66.150,76
13. Einstellungen in Rücklagen		-40.057,08		-19.845,00
14. Bilanzgewinn		93.466,55		46.305,76

Schlöben, den 28. April 2023

gez. Perschke, Klippel

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 16. Juni 2023