Gewerbe- und Wohnraumgesellschaft der Stadt Dargun mbH

Dargun

Jahresabschluss zum 31.12.2009

Bilanz

Aktivseite
	31.12.2009		31.12.2008
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen		2.716.751,67	2.853.090,67
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	33.246,06		33.937,85
II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände	14.530,05		8.389,63
III. Flüssige Mittel
Guthaben bei Kreditinstituten	193.262,96		172.405,64
		241.039,07	214.733,12

		2.957.790,74	3.067.823,79
C. Treuhandvermögen		7.438,33	7.417,17
Passivseite
	31.12.2009		31.12.2008
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	155.000,00		155.000,00
II. Kapitalrücklage	512.052,61		512.052,61
III. Verlustvortrag	-56.899,02		-229.561,01
IV. Jahresfehlbetrag	-33.777,23		37.661,99
		576.376,36	475.153,59
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse zum AV		1.141.098,04	1.234.965,38
C. Rückstellungen		81.100,00	20.723,85
D. Verbindlichkeiten		1.157.077,63	1.335.208,93
E. Rechnungsabgrenzungsposten		2.138,71	1.772,04
		2.957.790,74	3.067.823,79
F. Treuhandverbindlichkeiten		7.438,33	7.417,17

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf Grundlage der gesetzlichen Vorschriften, insbesondere der §§ 242 - 256 und §§ 264 - 288 HGB erstellt.

Die vorliegende Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung enthält gegenüber der Gliederung nach HGB (§ 266 bzw. § 275 HGB) die folgenden Besonderheiten:

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung basiert auf der Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 06.03.1987.

Das Gliederungsschema der v. g. Formblätter wurde in Anwendung des § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB um den Bilanzposten "Sonderposten für Investitionszuschüsse zum AV" erweitert.

Die einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung des Jahres 2009 sind mit den Vorjahresbeträgen vergleichbar. Gegenüber dem Vorjahr sind die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden unverändert fortgeführt worden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanz enthält sämtliche Vermögensgegenstände und Schulden. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite verrechnet worden. Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital sowie die Schulden wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten - und soweit abnutzbar - abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet worden.

Die Abschreibungen erfolgen nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer:

- Wohnbauten 50 Jahre linear

- Geschäftsbauten 25 - 50 Jahre linear

- Außenanlagen/ Hof- und Wegebefestigung 10 - 20 Jahre linear

- Betriebs- und Geschäftsausstattung 3 - 15 Jahre linear

Die allgemeinen Bewertungsgrundsätze des § 252 HGB wurden beachtet.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zu den Nennwerten.

Die flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten aktiviert.

Die Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen ausgewiesen.

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestanden im Wirtschaftsjahr nicht.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem beigelegten Anlagennachweis zu entnehmen.

Umlaufvermögen

Bei den "Unfertigen Leistungen" handelt es sich um die noch nicht abgerechneten umlagefähigen Betriebskosten der Betriebssparte Wohnungswirtschaft für das Wirtschaftsjahr 2009.

Die Forderungen aus der Vermietung betragen EUR 7.058,02.

Es bestehen aktivisch abgesetzte Einzel- und Pauschalwertberichtigungen in Höhe von EUR 2.712,29.

Gezeichnetes Kapital

Das "Gezeichnete Kapital" der Gesellschaft entspricht der in der Satzung festgelegten Höhe.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage blieb im Wirtschaftsjahr unverändert.

Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen beinhaltet zum 31.12.2009 Investitionszuschüsse als Wertberichtigung zum Anlagevermögen gemäß §§ 265 Abs. 5 S. 2, 273 i. V. m. § 281 Abs. 1 S. 1 HGB des Bereiches Gewerbezentrum. Diese Zuschüsse werden im gleichen Verhältnis wie die Abschreibungen der bezuschussten Wirtschaftsgüter aufgelöst (vgl. HFA I/ 1984 i. d. F. 1990).

Entwicklung:	2009	2008
	EUR	EUR
Stand 01.01.	1.234.965,39	1.328.832,72
- Auflösung	-93.867,34	-93.867,34
Stand 31.12.	1.141.098,05	1.234.965,38

Um die Auflösung des Sonderpostens erhöhte sich das Jahresergebnis. Der Auflösungsbetrag wird unter "Sonstige betriebliche Erträge" ausgewiesen.

Sonstige Rückstellungen

Die Entwicklung der Rückstellungen ergibt sich aus dem nachstehenden Rückstellungsspiegel.

Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach Fristigkeiten ergibt sich aus dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel.

Bei den erhaltenen Anzahlungen handelt es sich um Betriebskostenvorauszahlungen des Bereiches Wohnungswirtschaft des laufenden Jahres, die erst im Folgejahr abgerechnet werden.

Die "Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Dargun" haben sich wie folgt entwickelt:

Stand 01.01.2009	EUR	670.787,27
+ Verzinsung des Verrechnungskontos 2009	EUR	1.349,75
- Tilgung Darlehen zum Zwecke der Anschlussfinanzierung	EUR	-141.139,23
Stand 31.12.2009	EUR	530.997,79

IV. Ergänzende Angaben

Während des Geschäftsjahres war ein Arbeitnehmer beschäftigt.

Im Geschäftsjahr 2009 oblag die Geschäftsführung Frau Astrid Kerbstadt und Herrn Ralf Vollmann. Sie sind einzelvertretungsberechtigt.

Die Geschäftsführer erhielten in 2009 keine Bezüge von der Gesellschaft.

Aufgrund der Kommunalwahlen in Mecklenburg-Vorpommern im Juli 2009 haben sich Änderungen in der Besetzung des Beirates ergeben.

Organe bis zum 08.07.2009:

Herr Lothar Draeger - Rentner

Frau Gudrun Linström - Rentnerin

Organe ab dem 09.07.2009:

Herr Wilfried Hoebel - Rentner

Herr Dirk Westphal - Geschäftsführer ESD

Frau Petra Wortmann - Gewerbetreibende

Die Beiratsmitglieder erhielten in 2009 Sitzungsgelder in Höhe von EUR 240,00.

Eine Gewährung der unter § 285 Nr. 9b, c HGB aufgeführten Leistungen erfolgte im Geschäftsjahr nicht.

Es ist vorgesehen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 33.777,23 auf neue Rechnung vorzutragen.

Dargun, den 14.09.2010

Astrid Kerbstadt

Geschäftsführerin

Anlagennachweis 2009
Posten des	Anschaffungs- und Herstellungskosten
Anlagevermögens
Gesamtbetrieb
	Anfangs-
	stand	Zugang	Abgang	Endstand
	EUR	EUR	EUR	EUR
1	2	3	4	6
A. Anlagevermögen
Sachanlagen	4.833.211,51	0,00	0,00	4.833.211,51
Summe Anlagevermögen	4.833.211,51	0,00	0,00	4.833.211,51
Posten des	Abschreibungen
Anlagevermögens						Restbuch-
						werte am
Gesamtbetrieb			Abgang, d. h.		Restbuch-	Ende des
			angesammelte		werte am	vorange-
		Zugang, d. h.	Abschreibungen		Ende des	gangenen
		Abschreibun-	auf in Spalte 4		Wirt-	Wirt-
	Anfangs-	gen im Wirt-	ausgewiesenen		schafts-	schafts-
	stand	schaftsjahr	Abgänge	Endstand	jahres	jahres
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
1	7	8	9	11	12	13
A. Anlagevermögen
Sachanlagen	1.980.120,84	136.339,00	0,00	2.116.459,84	2.716.751,67	2.853.090,67
Summe Anlagevermögen	1.980.120,84	136.339,00	0,00	2.116.459,84	2.716.751,67	2.853.090,67

Rückstellungsspiegel zum 31.12.2009		Inanspruch-
	Stand	nahme	Auflösung	Zuführung	Stand
	01.01.2009	2009	2009	2009	31.12.2009
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Steuerrückstellungen
Gewerbesteuerrückstellung	705,00	0,00	705,00	0,00	0,00
Summe Steuerrückstellungen	705,00	0,00	705,00	0,00	0,00
Sonstige Rückstellungen
Jahresabschlusserstellung und -prüfung	17.266,85	16.397,14	869,71	13.200,00	13.200,00
drohende Verluste	0,00	0,00	0,00	65.900,00	65.900,00
ausstehende Rechnungen	752,00	752,00	0,00	0,00	0,00
Prozesskosten	1.000,00	0,00	0,00	0,00	1.000,00
Archivierung von Geschäftsunterlagen	1.000,00	0,00	0,00	0,00	1.000,00
Summe sonstige Rückstellungen	20.018,85	17.149,14	869,71	79.100,00	81.100,00
Gesamtsumme Rückstellungen	20.723,85	17.149,14	1.574,71	79.100,00	81.100,00

Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2009
Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
				mehr als	gesicherte
	31.12.2009	1 Jahr	1 - 5 Jahre	5 Jahre	Beträge
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten	564.433,96	21.620,90	88.097,86	454.715,20	532.833,81
					(Ausfallbürgschaften
					der Stadt Dargun)
2. Erhaltene Anzahlungen	40.243,07	40.243,07	0,00	0,00	-
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	5.522,93	5.522,93	0,00	0,00	-
4. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen	15.561,09	15.561,09	0,00	0,00	-
5. Verbindlichkeiten
gegenüber der Stadt Dargun	530.997,79	156.868,51	67.981,80	306.147,48	-
6. Sonstige Verbindlichkeiten	318,74	318,74	0,00	0,00	-
	1.157.077,58	240.135,24	156.079,66	760.862,68