Arte Generali GmbH

München

Jahresabschluss 2022 Arte Generali GmbH

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022		31.12.2021
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	148.351,48		337.441,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung	61,95		0,00
		148.413,43	337.441,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	380.038,41		290.066,88
		380.038,41	290.066,88
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		4.138.997,79	3.859.169,46
		4.519.036,20	4.149.236,34
C. Rechnungsabgrenzungsposten		58.423,19	40.493,06
D. Aktive Latente Steuern		0,00	14.520,00
Summe der Aktiva		4.725.872,82	4.541.690,40

Passiva

	31.12.2022		31.12.2021
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Eingefordertes Kapital
Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		15.100.000,00	11.600.000,00
III. Verlustvortrag		-8.202.481,34	-5.151.182,78
IV. Jahresfehlbetrag		-3.596.912,48	-3.051.298,56
		3.325.606,18	3.422.518,66
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	200.215,70		144.223,35
		200.215,70	144.223,35
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	635.229,24		311.656,42
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	307.604,05		486.575,40
davon gegenüber Gesellschaftern: 0 Tsd. € (Vj.: 471 Tsd. €),
3. Sonstige Verbindlichkeiten	257.217,65		176.716,57
davon aus Steuern: 68 Tsd. € (Vj.: 77 Tsd. €),
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: 88 Tsd. € (Vj.: 54 Tsd. €),
		1.200.050,94	974.948,39
Summe der Passiva		4.725.872,82	4.541.690,40

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Arte Generali GmbH hat ihren Sitz in München und ist eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 251651. Bei der Gesellschaft handelt sich gemäß § 267 Abs. 1 HGB um eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Maßgebliche Rechtsvorschriften

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) sowie des GmbH-Gesetzes erstellt.

Bilanzwertermittlung Aktiva

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen über die gewöhnliche Nutzungsdauer bewertet.

Sachanlagen

Betriebs- und Geschäftsausstattung

Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wurde gemäß § 253 Abs. 3 HGB mit ihren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den beizulegenden Wert erfolgten gemäß § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB nur bei einer dauerhaften Wertminderung.

Umlaufvermögen

Forderungen, Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Forderungen, Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten aktiviert.

Rechnungsabgrenzungsposten

Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt.

Latente Steuern

Gem. § 274a HGB ist die Gesellschaft von der Anwendung der Vorschrift § 274 HGB über die Abgrenzung der latenten Steuern befreit.

Wertaufholung

Bei allen Vermögensgegenständen wurde das Wertaufholungsgebot gemäß § 253 Abs. 5 HGB beachtet.

Bilanzwertermittlung Passiva

sonstige Rückstellungen

Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag, der zukünftig erwartete Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt. Betrug die Restlaufzeit einer Rückstellung mehr als ein Jahr, so wurde eine Abzinsung mit dem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre vorgenommen. Die Abzinsungszinssätze wurden von der Deutschen Bundesbank nach Maßgabe einer Rechtsverordnung ermittelt und bekannt gegeben. Die Erfassung der Rückstellung erfolgte dann mit dem abgezinsten Betrag

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen bewertet.

Erläuterungen zur Bilanz - Aktiva

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2022

Anschaffungs- und Herstellungskosten	Vortrag zum	Zugänge	Abgänge	Stand am
	01.01.2022			31.12.2022
	€	€	€	€
Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	740.344,00	87.013,10	0,00	827.357,10
	740.344,00	87.013,10	0,00	827.357,10
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
a) Betriebsvorrichtungen	0,00	272,63	0,00	272,63
	0,00	272,63	0,00	272,63
Gesamt	740.344,00	87.285,73	0,00	827.629,73

Abschreibungen	Vortrag zum	Abschreibungen	Abgänge	Stand am
	01.01.2022	des Geschäftsjahres		31.12.2022
	€	€	€	€
Immaterielle Vermögensgegenstände
2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	402.903,00	276.102,62	0,00	679.005,62
	402.903,00	276.102,62	0,00	679.005,62
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
a) Betriebsvorrichtungen	0,00	210,68	0,00	210,68
	0,00	210,68	0,00	210,68
Gesamt	402.903,00	276.313,30	0,00	679.216,30

Buchwert	31.12.2021	31.12.2022
	€	€
Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	337.441,00	148.351,48
	337.441,00	148.351,48
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
a) Betriebsvorrichtungen	0,00	61,95
	0,00	61,95
Gesamt	337.441,00	148.413,43

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen betreffen mit 358 Tsd. € (Vj. 290 Tsd. €) sonstige Forderungen und mit 22 Tsd. € (Vj. 0 Tsd. €) Forderungen aus Steuererstattungsansprüchen.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

Rechnungsabgrenzungsposten

Hierbei handelt es sich ausschließlich um Vorauszahlungen für zukünftige Betriebskosten in Höhe von 58 Tsd. € (Vj. 40 Tsd. €).

Erläuterungen zur Bilanz - Passiva

Eigenkapital

Die Gesellschafterversammlung vom 05. August 2022 hat beschlossen, den Jahresfehlbetrag 2021 von 3.051 Tsd. € auf das neue Geschäftsjahr vorzutragen.

Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen

	31.12.2022	31.12.2021
	Tsd. €	Tsd. €
Rückstellung für ausstehende Rechnungen	84	42
Rückstellung für Dienstjubiläen und Erfolgsvergütung	64	61
Rückstellung für Urlaub/Gleitzeit	35	24
Rückstellung für Jahresabschlusskosten	17	17
Summe	200	144

Verbindlichkeiten

Restlaufzeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber der Generali France mit 296 Tsd. € (Vj. 0 Tsd. €), der Generali Beteiligungs-GmbH mit 10 Tsd. € (Vj. 15 Tsd. €) und der Generali Deutschland Services GmbH mit 2 Tsd. € (Vj. 0 Tsd. €).

Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt

	2022	2021
Angestellte	7	5
Gesamt	7	5

Bezüge der Geschäftsführung

Sämtliche Organmitglieder sind Angestellte von anderen Generali/Konzerngesellschaften und beziehen keine Bezüge von der Arte Generali GmbH.

Gewährte Vorschüsse und Kredite sowie Haftungsverhältnisse

Den Mitgliedern der Geschäftsführung wurden keine Vorschüsse und Kredite gewährt. Zu ihren Gunsten bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Mitglieder der Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde im Geschäftsjahr 2022 ausgeübt durch Herrn Jean Gazancon (Geschäftsführer der Arte Generali GmbH), Herrn Benedikt Kalteier (Geschäftsführer der Arte Generali GmbH und Vorsitzender des Vorstands der Dialog Lebensversicherung AG) bis zum 31.12.2022 und Herrn Dr. Florian Sallmann (Geschäftsführer der Arte Generali GmbH und Mitglied des Vorstands der Dialog Lebensversicherung AG).

Der Geschäftsführer Benedikt Kalteier legte sein Mandat zum 31.12.2022 nieder.

Herr Hans-Peter Klebe und Frau Katrin Gruber wurde mit Wirkung zum 01.02.2023 zu Mitgliedern der Geschäftsführung bestellt.

Konzernverbindungen

Die Gesellschaft ist ein Tochterunternehmen der Assicurazioni Generali S.p.A. (Triest/Italien). Die Assicurazioni Generali S.p.A. erstellt einen Konzernabschluss nach International Financial Reporting Standards (IFRS) für die gesamte Generali Gruppe. Sie hinterlegt ihn an ihrem Geschäftssitz und reicht ihn beim italienischen Handelsregister ein.

München, 09.06.2023

Die Geschäftsführung

Jean Gazancon

Dr. Florian Sallmann

Hans-Peter Klebe

Katrin Gruber

Der Jahresabschluss wurde zum 04. August 2023 festgestellt.