DEUTRAG Trust-Corporation GmbH Steuerberatungsgesellschaft

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	31.12.2010 Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
Beteiligungen	4.000,00	3.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3.783,25	14.043,25
2. Forderungen gegen Gesellschafter	11.854,10	2.585,93
3. Sonstige Vermögensgegenstände	85,49	1.158,97
	15.722,84	17.788,15
II. Guthaben bei Kreditinstituten	0,00	81,58
	15.722,84	17.869,73
Summe Aktiva	19.722,84	20.869,73
TREUHANDVERMÖGEN	1.626.011,34	845.250,00

PASSIVA

	31.12.2010 Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
- nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
- eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Verlustvortrag	-3.117,65	-2.335,01
III. Jahresüberschuss (+)/Jahresfehlbetrag (-)	656,04	-782,64
	10.038,39	9.382,35
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	3.770,00	170,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	374,16	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 374,16 (Vj. € 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.975,39	1.696,29
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 1.975,39 (Vj. € 1.696,29)
3. Verbindlichkeiten gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1.422,61	1.800,06
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 1.422,61 (Vj. € 1.800,06)
4. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00	6.307,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 0,00 (Vj. € 6.307,00)
5. Sonstige Verbindlichkeiten	2.142,29	1.514,03
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 2.142,29 (Vj. € 1.514,03)
davon aus Steuern € 2.142,29 (Vj. € 1.514,03)
	5.914,45	11.317,38
Summe Passiva	19.722,84	20.869,73
TREUHANDVERBINDLICHKEITEN	1.626.011,34	845.250,00

ANHANG 2010

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Gliederungsvorschriften der §§ 265 bis 278 HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und des § 42 GmbHG aufgestellt. Es gelten analog die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Im laufenden Geschäftsjahr fand hinsichtlich der Bilanz eine Durchbrechung der Darstellungsstetigkeit zur Vorjahresbilanz statt. Gemäß § 272 (1) HGB werden die nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen auf das gezeichnete Kapital von dem Posten "Gezeichnetes Kapital" offen abgesetzt; der verbleibende Betrag ist als Posten "Eingefordertes Kapital" auf der Passivseite ausgewiesen. Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend angepasst. Hinsichtlich der Gewinn- und Verlustrechnung fand keine Durchbrechung der Darstellungsstetigkeit zur Vorjahresgewinn- und Verlustrechnung statt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren nachfolgende, im Wesentlichen unveränderte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Bei den Finanzanlagen wurden Beteiligungen an Kommanditgesellschaften zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen, berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Beteiligungen

Dieser Posten enthält die Beteiligung an 4 Kommanditgesellschaften. Der Ansatz erfolgte zu den Anschaffungskosten. Eine detaillierte Aufgliederung ist als Blatt 6 dieser Anlage beigefügt.

Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Diese Forderung i.H.v. € 3.783,25 richtet sich gegen die STIGA GmbH & Co. Verwaltungs KG, Berlin (vormals firmierend unter: VEXX-Energy Invest 1 GmbH & Co. KG).

Forderungen gegen Gesellschafter

Gegenüber dem Gesellschafter besteht eine Forderung aus gewährten Darlehen inklusive Zinsen i.H.v. € 11.854,10 (Vj. € 2.585,93).

Sonstige Vermögensgegenstände

Hierbei handelt es sich um Forderungen gegen das Finanzamt für Körperschaften I, Berlin, i.H.v. € 85,49 (Vj. € 85,49).

Eigenkapit al

Das Eigenkapital setzt sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:

	%	€	€
I. Gezeichnetes Kapital
- Dr. Winfried A. Elm, Berlin	90	22.500,00
Erwerb mit Wirkung zum 01.01.2010	10	2.500,00	25.000,00
- Herr Bernhard Fuhrmann, Berlin	10	2.500,00
Veräußerung mit Wirkung zum 01.01.2010	10	-2.500,00	0,00
- nicht eingeforderte ausstehende Einlagen			-12.500,00
- eingefordertes Kapital			12.500,00
II. Verlustvortrag			-3.117,65
III. Jahresüberschuss			656,04
			10.038,39

Das gezeichnete Kapital ist zur Hälfte eingezahlt.

Rückstellungen

	Stand	Verbrauch	V	Zuführung	Stand
		Auflösung	A
	01.01.2010	Umbuchung	U		31.12.2010
	€	€		€	€
Jahresabschluss/-steuererklärungen
- 2010	0,00	0,00		2.400,00	2.400,00
Buchführungskosten
- 2010	0,00	0,00		1.200,00	1.200,00
Veröffentlichung Jahresabschlüsse
- 2008	35,00	35,00	V	0,00	0,00
- 2009	35,00	0,00		0,00	35,00
- 2010	0,00	0,00		35,00	35,00
Archivierung Unterlagen	100,00	0,00		0,00	100,00
	170,00	35,00		3.635,00	3.770,00

Rückstellungen gemäß § 253 (2) HGB liegen nicht vor.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen können einzeln, mittels Kontennachweis, nachgewiesen werden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, richten sich gegen die VEXX-Energy Invest 2 GmbH & Co. KG (€ 316,45) sowie gegen die VEXX-Energy Invest 3 GmbH & Co. KG (€ 1.106,16).

Die sonstigen Verbindlichkeiten bestehen gegenüber dem Finanzamt für Körperschaften I Berlin i.H.v. € 2.142,29 und resultieren aus der Umsatzsteuer.

Haftungsverhältnisse

Eine eventuelle Inanspruchnahme aus einem Haftungsverhältnis besteht nicht.

Treuhandvermögen/Treuhandverbindlichkeiten

Die Gesellschaft fungiert als Treuhandkommanditistin, d.h. sie verwaltet treuhänderisch Kommanditeinlagen für insgesamt 222 weitere Kommanditisten bei 2 Kommanditgesellschaften. Die Zusammensetzung ergibt sich aus Blatt 7 dieser Anlage.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Auf gesonderte Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung wird in Anlehnung an die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB verzichtet.

5. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Zur Geschäftsführung der Gesellschaft ist bzw. war berechtigt:

- Bernhard Fuhrmann, Berlin, bis zum 1. Juli 2010,

- Dr. Winfried A. Elm, Berlin, ab dem 2. Juli 2010.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Ergebnis

Der Jahresüberschuss 2010 (insgesamt € 656,04) soll im Folgejahr mit dem Verlustvortrag verrechnet werden.

Berlin, den 30. Juni 2011

gez. Dr. Winfried A. Elm

- Geschäftsführer -

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30.12.2011

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