CBH City Bau und Hostel GmbH

Rostock

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

Aktivseite

	31.12.2009	31.12.2009	31.12.2008
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		816,00	1.009,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		34.813,00	58.671,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. in Ausführung befindliche Bauaufträge		181.602,36	135.733,20
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		9.700,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	2.250,34	2.250,34	2.753,62
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		12.031,50	12.633,91
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.683,14	3.865,70
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		195.803,62	102.898,67
SUMME AKTIVA		429.999,96	327.265,10
Passivseite
	31.12.2009	31.12.2009	31.12.2008
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		100.800,00	100.800,00
II. Gewinnvortrag / Verlustvortrag		-203.698,67	-140.887,61
III. Jahresfehlbetrag		-92.904,95	-62.811,06
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		195.803,62	102.898,67
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		5.620,00	3.120,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	76.472,71		107.604,51
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR : 43.741,77 (45.607,99)
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	98.005,27		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR : 98.005,27 (0,00)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	37.876,66		90.482,14
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR : 37.876,66 (90.482,14)
4. sonstige Verbindlichkeiten	212.025,32	424.379,96	126.058,45
- davon aus Steuern in EUR : 4.002,97 (2.879,20)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR : 4.002,97 (12.321,63)
SUMME PASSIVA		429.999,96	327.265,10

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der CBH City Bau und Hostel GmbH (ehem.IHR Ingenieur Hausbau GmbH) zum 31.12.2008 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 150,00 Euro wurden sofort abgeschrieben.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 Euro bis 1.000,00 Euro wurden als Sammelposten Geringwertige Wirtschaftsgüter erfasst und entsprechend der gesetzlichen Vorschrift des § 6 Abs. 2a EStG auf 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die Bewertung der auf Valuta-Basis erworbenen Anteile an verbundenen Unternehmen erfolgte zu dem am Anschaffungstag maßgebenden Wechselkurs ohne Berücksichtigung der bis zum Bilanzstichtag eingetretenen Kursänderungen.

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Die in Ausführung befindlichen Bauaufträge wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung, berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem nachfolgend dargestellten Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).

Vorräte, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
In Ausführung befindliche Bauaufträge	181.602,36	0,00	135.733,20	0,00
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00	9.700,00	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	2.250,34	0,00	2.753,62	0,00

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten sowie übrige Rückstellungen.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	76.472,71	43.741,77	0,00
Erhaltene Anzahlungen	98.005,27	98.005,27	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	37.876,66	37.876,66	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	212.025,32	4.002,97	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	107.604,51	45.607,99	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	90.482,14	90.482,14	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	126.058,45	12.321,63	0,00

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Personalstand

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 3 Mitarbeiter beschäftigt.

Die Berechnung erfolgte methodisch nach § 267 Abs. 5 HGB.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Rostock, den 02.03.2011

Geschäftsführer

Henri Reinbold

Olaf Stolze