Lenk Beteiligungs- GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum 30. Juni 2011

Bilanz zum 30. Juni 2011

Aktiva

	30.06.2011 EUR	30.06.2010 EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen	500.600,00	809.605,75
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.520.145,21	5.874.859,44
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr: € 328.428 / € 365.846
II. Wertpapiere	1.731.124,72	2.445.794,33
III. Guthaben bei Kreditinstituten	301.688,46	1.569.928,50
	6.552.958,39	9.890.582,27
	7.053.558,39	10.700.188,02

Passiva

	30.06.2011 EUR	30.06.2010 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	511.400,00	511.400,00
II. Kapitalrücklage	30.677,51	30.677,51
III. Bilanzgewinn	3.949.307,14	2.259.380,22
- davon Gewinnvortrag: € 2.259.380 / € 205.897
	4.491.384,65	2.801.457,73
B. Rückstellungen	1.052.302,00	967.807,00
C. Verbindlichkeiten	1.509.871,74	6.930.923,29
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr: € 1.509.871 / € 6.930.923
- davon gegenüber Gesellschaftern: € 1.320.800 / € 6.908.820
	7.053.558,39	10.700.188,02

Anhang 2011

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Aufstellung der Bilanz erfolgte nach teilweiser Ergebnisverwendung.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Die Bewertung erfolgte nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bilanziert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt. Wertberichtigungen wurden nicht vorgenommen.

Das Körperschaftsteuerguthaben nach § 37 Abs. 5 KStG wurde mit dem Barwert angesetzt. Dabei wurde ein Zinssatz von 5,50% zu Grunde gelegt.

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden zu den Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Bewertung der Pensionsrückstellung erfolgte nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren unter Anwendung versicherungsmathematischer Grundsätze mit einem Zinsfuß von 5,13% p. a. auf Basis der veröffentlichten Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck. Der Zinssatz entspricht dem durchschnittlichen Marktzinssatz der Deutschen Bundesbank zum 30. Juni 2011 bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren.

Im Vorjahr erfolgte die Bewertung der zuvor genannten Rückstellung auf der Grundlage des § 6a EStG nach versicherungsmathematischen Grundsätzen. Es wurde die Richttafel 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck unter Heranziehung eines Zinssatzes von 6% verwandt.

Durch die Umstellung der Bewertung der Pensionsrückstellung nach BilMoG ergibt sich ein zusätzlicher einmaliger Rückstellungsbetrag in Höhe von 118.291,00 €. Dieser wird in der Gewinn- und Verlustrechnung unter dem Posten "Außerordentliche Aufwendungen" gezeigt.

Die Bewertung der anderen Rückstellungen erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages unter angemessener und ausreichender Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB bestehen ebenfalls nicht.

Alleiniger Geschäftsführer war im Berichtsjahr der Kaufmann Stefan Lenk, Bochum.

Bochum, den ... 2012

(Stefan Lenk)

Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2011 wurde am 21. August 2012 festgestellt.

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