IT für Caritas eG

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Sitz:	Münster
Registergericht:	Münster
Registernummer:	GenR 459

Bestandteile Jahresabschluss

1. Bilanz

2. Gewinn- und Verlustrechnung

3. Anhang

1. Bilanz zum 31.12.2022

Aktivseite

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	65.712,00		80.416,00
2. Geleistete Anzahlungen	130.750,65	196.462,65	38.119,99
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00		0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	14.323,00		13.150,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	656.962,00		535.400,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	671.285,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt		867.747,65	667.085,99
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	101.540,59		180.064,06
4. Sonstige Vermögensgegenstände	55.176,12	156.716,71	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		214.522,38	176.400,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten		72.514,74	38.701,02
Summe der Aktivseite		1.311.501,48	1.062.251,39

Passivseite

	Geschäftsjahr			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Geschäftsguthaben
1. der verbleibenden Mitglieder		400.000,00		400.000,00
2. der ausscheidenden Mitglieder		0,00		0,00
3. aus gekündigten Geschäftsanteilen		0,00	400.000,00	0,00
Rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile	0,00			(0,00)
II. Ergebnisrücklagen
1. Gesetzliche Rücklage		61.638,40		28.328,40
davon aus Bilanzgewinn Vj. eingestellt	0,00			(0,00)
davon aus Jahresüberschuss Geschäftsjahr eingestellt	33.310,00			(24.134,76)
2. Andere Ergebnisrücklagen		0,00	61.638,40	0,00
davon aus Bilanzgewinn Vj. eingestellt	0,00			(0,00)
davon aus Jahresüberschuss Geschäftsjahr eingestellt	0,00			(0,00)
III. Bilanzgewinn
1. Gewinnvortrag		217.212,85		37.742,73
2. Jahresüberschuss		115.886,76		203.604,88
3. Einstellung in Rücklagen		-33.310,00	299.789,61	-24.134,76
Eigenkapital insgesamt			761.428,01	645.541,25
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		0,00		35.002,00
2. Sonstige Rückstellungen		36.537,23	36.537,23	45.752,90
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		283.000,00		253.000,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		214.285,98		73.024,81
3. Sonstige Verbindlichkeiten		16.250,26	513.536,24	9.930,43
davon aus Steuern	16.213,98			(9.930,43)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00			(0,00)
E. Rechnungsabgrenzungsposten			0,00	0,00
Summe der Passivseite			1.311.501,48	1.062.251,39

2. Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2022 bis 31.12.2022

	Geschäftsjahr			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		1.962.259,55		1.781.399,98
2. Sonstige betriebliche Erträge		28.064,14	1.990.323,69	9.460,07
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren		34.560,58		72.492,50
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen		273.189,46	307.750,04	246.610,27
Rohergebnis			1.682.573,65	1.471.757,28
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter		790.688,87		642.348,74
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung		203.301,33	993.990,20	167.321,02
davon für Altersversorgung	42.982,87			(36.339,19)
5. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		343.778,03		240.715,50
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		172.670,90	516.448,93	121.281,09
Zwischensumme			172.134,52	300.090,93
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00		0,00
davon aus der Abzinsung	0,00
Zwischensumme (9.-11.)			0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		3.432,02	3.432,02	5.616,01
davon aus der Aufzinsung	0,00			(0,00)
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag			50.744,00	89.146,00
davon aus latenten Steuern	0,00			(0,00)
10. Ergebnis nach Steuern			117.958,50	205.328,92
11. Sonstige Steuern			2.071,74	1.724,04
12. Jahresüberschuss			115.886,76	203.604,88
13. Gewinnvortrag			217.212,85	37.742,73
14. Einstellung in Rücklagen			33.310,00	24.134,76
15. Entnahme aus Rücklagen			0,00	0,00
16. Bilanzgewinn			299.789,61	217.212,85

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die IT für Caritas eG hat ihren Sitz in Münster und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister Münster, Registerblatt GnR 459.

Der Jahresabschluss für die IT für Caritas eG, zum 31.Dezember 2022 wurde nach den Vorschriften des HGB aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme/Zugrundelegung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten angesetzt und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Der Ansatz des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, die bezüglich der abnutzbaren Sachanlagen um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert werden. Dabei richten sich die Abschreibungssätze nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs abgeschrieben und im Anlagennachweis in die Abgänge einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit Nominalbeträgen angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen. Die Auflösung der abgegrenzten Beträge erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Steuerrückstellung und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.

Die Verbindlichkeiten werden mit Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Die Bilanz wurde unter teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses nach § 268 Abs. 1 HGB aufgestellt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Zur Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens einschließlich der Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres verweisen wir auf den Anlagennachweis (Anlagenspiegel) als Bestandteil dieses Anhangs.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten insbesondere Rückstellungen für ausstehenden Urlaub (TEUR 11), Mehrarbeit (TEUR 13), und übrige Rückstellungen (TEUR 12).

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Verbindlichkeitenspiegel

	Stand 31.12.2022	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	283.000,00	180.666,68	102.333,32
	(Vj. 253.000,00)	(Vj. 120.000,00)	(Vj. 133.000,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	214.285,98	214.285,98
	(Vj. 73.024,81)	(Vj. 73.024,81)
Sonstige Verbindlichkeiten	16.250,26	16.250,26
	(Vj. 9.930,43)	(Vj. 9.930,43)
Verbindlichkeiten Gesamt	513.536,24	411.202,92	102.333,32
	(Vj. 335.955,24)	(Vj. 202.955,24)	(Vj. 133.000,00)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Sicherungsübereignungen von Anlagevermögen besichert.

Zu den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

Das Mindestkapital der Genossenschaft beträgt gemäß § 32 Abs. 6 der Satzung 90% des Gesamtbetrages der Geschäftsguthaben des letzten Bilanzstichtages.

IV. Sonstige Angaben

Es bestehen nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen für EDV- und PKW-Leasing, Geschäftsraummiete sowie sonstige Verträge mit einem jährlichen Volumen in Höhe von TEUR 432.

Kirchliche Zusatzversorgungskasse

Den Arbeitnehmern der Genossenschaft wird eine Zusatzversorgung gewährt, die über die Kirchliche Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands Anstalt des öffentlichen Rechts (KZVK), Köln, abgewickelt wird. Die Zusatzversorgung umfasst eine Alters-, Erwerbsminderung- sowie eine Hinterbliebenenversorgung, für die eine Wartezeit von 60 Monaten erfüllt sein muss. Die Beiträge zur KZVK werden für alle ständig Beschäftigten der Genossenschaft entrichtet. Sie belaufen sich für das Jahr 2022 auf 6,0 % (Vorjahr 6,0 %) der zusatzversicherungspflichtigen Entgelte. Die Hälfte des zusatzversicherungspflichtigen Entgelts überschreitenden Anteils des Beitrags wird dabei vom Bruttoarbeitsentgelt des Arbeitnehmers einbehalten.

Arbeitnehmer

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer ergibt sich wie folgt:

	Anzahl
Gesamt	17

Prüfungsverband

Die IT für Caritas eG gehört dem Genossenschaftsverband - Verband der Regionen e.V., Düsseldorf (gesetzlicher Prüfungsverband), Ludwig-Erhard-Allee 20, 40227 Düsseldorf, an.

Mitglieder des Vorstands waren im Geschäftsjahr 2022:

	Herr Karl Döring
	Herr Thomas Schlickum

Mitgliederbewegungen 2022

	Zahl der Mitglieder	Anzahl der Geschäftsanteile	Geschäftsguthaben
			EUR
Anfang 2022	4	4	400.000,00
Zugang	0	0	0,00
Abgang	0	0	0,00
Ende 2022	4	4	400.000,00

Die Höhe eines Geschäftsanteils beträgt Euro 100.000,00.

Eine zusätzliche Haftsumme besteht nicht.

Geldern, den

Der Vorstand

Karl Döring

Thomas Schlickum

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2022	Zugänge	Abgänge	31.12.2022
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Softwarelizenzen	143.570,03	39.776,46	-	183.346,49
2. Geleistete Anzahlungen	38.119,99	92.630,66		130.750,65
	181.690,02	132.407,12	-	314.097,14
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	-	-		-
2. Technische Anlagen	15.173,51	2.962,08		18.135,59
3. Andere Anlagen, Betriebs-und Geschäftsausstattung	779.619,23	418.803,49	13.453,74	1.184.968,98
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	0,00		-
	794.792,74	421.765,57	13.453,74	1.203.104,57
III. Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	-	0,00	0,00	-
	976.482,76	554.172,69	13.453,74	1.517.201,71

	Aufgelaufene Abschreibungen
	01.01.2022	Zugänge	Abgänge	31.12.2022
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Softwarelizenzen	63.154,03	54.480,46		117.634,49
2. Geleistete Anzahlungen
	63.154,03	54.480,46	-	117.634,49
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	-	-		-
2. Technische Anlagen	2.023,51	1.789,08		3.812,59
3. Andere Anlagen, Betriebs-und Geschäftsausstattung	244.219,23	287.508,49	3.720,74	528.006,98
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
	246.242,74	289.297,57	3.720,74	531.819,57
III. Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	-	-	-	-
	309.396,77	343.778,03	3.720,74	649.454,06

	Nettobuchwert
	31.12.2022	31.12.2021

I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Softwarelizenzen	65.712,00	80.416,00
2. Geleistete Anzahlungen	130.750,65	38.119,99
	196.462,65	118.535,99
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	-	-
2. Technische Anlagen	14.323,00	13.150,00
3. Andere Anlagen, Betriebs-und Geschäftsausstattung	656.962,00	535.400,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	-	-
	671.285,00	548.550,00
III. Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	-	-
	867.747,65	667.085,99