Klinik am Birkenwald Service GmbH

Nürnberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Umlaufvermögen	51.692,27	57.515,63
I. Vorräte	2.133,20	3.673,99
1. fertige Erzeugnisse und Waren	2.133,20	3.673,99
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	20.275,87	15.654,76
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	983,53	355,53
davon gegen Gesellschafter	333,35	0,00
a. nicht zuordenbar	650,18	355,53
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	19.292,34	15.299,23
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	29.283,20	38.186,88
Summe Aktiva	51.692,27	57.515,63
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	28.318,80	25.863,42
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	25.000,00	25.000,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	863,42	-12,52
III. Jahresüberschuss	2.455,38	875,94
B. Rückstellungen	20.850,00	19.550,00
1. sonstige Rückstellungen	20.850,00	19.550,00
C. Verbindlichkeiten	2.523,47	12.102,21
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	750,13	8.768,12
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	1.888,41
3. sonstige Verbindlichkeiten	1.773,34	1.445,68
Summe Passiva	51.692,27	57.515,63

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

Klinik am Birkenwald Service GmbH

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft erbringt technische und infrastrukturelle Dienstleistungen aller Art -insbesondere für Unternehmen im Gesundheitswesen- wie Gebäudemanagementleistungen, Speisenversorgung, Reinigungsleistungen und ähnliche Dienstleistungen in der Rechtsform einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH).

Die Gesellschaft hat als "kleine" Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB den Jahresabschluss nach den §§ 264 ff. HGB aufzustellen. Größenabhängige Erleichterungen werden in Anspruch genommen. Sie hat die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266, 268 Abs. 2 und 275 HGB gegliedert.

Die Gesellschaft ist unter der Firma Klinik am Birkenwald Service GmbH mit Sitz in Nürnberg im Handelsregister des Amtsgerichts Nürnberg unter der Nummer HR B 39950 eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen des Handelsgesetzbuches (§§ 242 bis 256a HGB) unter Berücksichtigung der speziellen Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt; erkennbare Risiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages ausreichend berücksichtigt worden und entsprechen den zu erwartenden Ausgaben und erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

C. Erläuterungen zu einzelnen Posten des Jahresabschlusses

Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen setzen sich wie folgt zusammen:

		davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt TEUR	bis 1 Jahr TEUR	über 1 Jahr TEUR
Ford. Gegen Gesellschafter	19,3	19,3	0
	(Vj. TEUR 15,3)	(Vj. TEUR 15,3)	(Vj. TEUR 0)
Gesamt	19,3	19,3	0
	(Vj. TEUR 15,3)	(Vj. TEUR 15,3)	(Vj. TEUR 0)

Die Forderungen gegen Gesellschafter resultieren in voller Höhe (TEUR 19; Vj. TEUR 15) aus Forderungen aus Lieferung und Leistung.

Die sonstigen Forderungen enthalten wie im Vorjahr keine Forderungen aus Steuern.

Rückstellungen

Diese wurden für ausstehende Rechnungen (TEUR 11; Vj. TEUR 12) Jahresabschlussprüfung (TEUR 6; Vj. TEUR 0) und Personalaufwendungen (TEUR 4, Vj. TEUR 7) gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gliedern sich nach Laufzeiten wie folgt auf:

	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit
	TEUR	bis 1 Jahr TEUR	1 bis 5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR
Verbind. aus Lieferungen und Leistungen	0,8	0,8	0	0
	(Vj. TEUR 8,8)	(Vj. TEUR 8,8)	(Vj. TEUR 0)	(Vj. TEUR 0)
Verbind. ggü. verbundenen Unternehmen	0,0	0,0	0	0
	(Vj. TEUR 1,9)	(Vj. TEUR 1,9)	(Vj. TEUR 0)	(Vj. TEUR 0)
Sonstige Verbindlichkeiten	1,8	1,8	0	0
	(Vj. TEUR 1,4)	(Vj. TEUR 1,4)	(Vj. TEUR 0)	(Vj. TEUR 0)
Gesamt	2,5	2,5	0	0
	(Vj. TEUR 12,1)	(Vj. TEUR 12,1)	(Vj. TEUR 0)	(Vj. TEUR 0)

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern i.H.v TEUR 2,7 (Vorjahr TEUR 1,4).

Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse setzen sich im Wesentlichen aus der Bereitstellung der Patientenverpflegung (TEUR 290; Vj. TEUR 297), der Unterhaltsreinigung (TEUR 325; Vj. TEUR 346) und der Bewirtschaftung der Cafeteria (TEUR 3; Vj. TEUR 1) zusammen. In den Erlösen sind keine periodenfremden Erlöse (Vj. TEUR 0) enthalten.

Sonstige betriebliche Erträge

Hierunter sind im Wesentlichen Erträge aus Personalkostenerstattungen (TEUR 14, Vj. TEUR 36) ausgewiesen. In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremden Erträge (TEUR 5, Vj. TEUR 0) und Erträge aus aufgelösten Rückstellungen (TEUR 2, Vj. TEUR 0) enthalten. In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremden Erträge i.H.v. TEUR 5 (Vj. TEUR 0) enthalten.

Materialaufwand

Im Materialaufwand sind im Wesentlichen Beschaffungskosten für den Bezug von Lebensmitteln (TEUR 107; Vj. TEUR 122) enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen für Service- und Managementleistungen der Verwaltung (TEUR 41 TEUR, Vj. TEUR 47), Aufwendungen für Mieten beweglicher Wirtschaftsgüter (5 TEUR, Vj. TEUR 4) sowie nicht abziehbare Vorsteuer (TEUR 10, Vj. TEUR 10). Es sind periodenfremden Aufwendungen (TEUR 6, Vj. TEUR 0) enthalten.

D. Sonstige Angaben

(1) Geschäftsführung

Als Geschäftsführer waren im Berichtsjahr bestellt:

Frau Marie Demuth (seit 17. August 2022)

Die Geschäftsführer erhielten von der Gesellschaft keine Bezüge.

(2) Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Vermerkpflichtige Haftungsverhältnisse i. S. v. § 251 HGB liegen nicht vor.

Zum 31. Dezember 2023 bestehen finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen i.H.v. TEUR 21 (Vj. TEUR 19). Nach Abschluss des laufenden Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung bekannt geworden, die Auswirkungen auf den Geschäftsverlauf der die Lage der Gesellschaft haben.

(3) Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr betrug die durchschnittliche Mitarbeiteranzahl 17 Mitarbeiter (Vj. 19).

(4) Unternehmensverbindungen

Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Klinik am Birkenwald GmbH, welche aufgrund des Verbundes mit der FD Holding in deren Konzernabschluss einbezogen wird. Die FD Holding stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und den größten Kreis von Unternehmen auf.

Dieser Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger offengelegt.

E. Verwendung des Jahresergebnisses

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss 2023 i.H.v. EUR 2.455,38 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Nürnberg

Marie Demuth, Geschäftsführerin