Naragon VV GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2016 bis zum 30.06.2017

Bilanz

Aktiva
	30.6.2017 EUR	30.6.2016 EUR
A. Anlagevermögen	2.218.493,97	1.977.840,97
B. Umlaufvermögen	127.053,66	498.774,40
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	22.045,12
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	5.063.482,36	4.498.994,56
Bilanzsumme, Summe Aktiva	7.409.029,99	6.997.655,05

Passiva
	30.6.2017 EUR	30.6.2016 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen	10.510,00	10.835,00
C. Verbindlichkeiten	7.396.894,88	6.983.942,28
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.625,11	2.877,77
Bilanzsumme, Summe Passiva	7.409.029,99	6.997.655,05

Anhang für das Geschäftsjahr 2016 / 2017

I. Allgemeine Angaben

Die Naragon VV GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter HRB 100486 B geführt.

Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2017 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) unter Beachtung der Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 22. September 1970 (BGBl. I S. 1334) in der Fassung vom 17. Juli 2015 (BGBl. I S. 1245).

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG ergeben sich gegenüber den insoweit angepassten Vorjahreszahlen bezüglich der Umsatzerlöse von T€ 325,3 entsprechend niedrigere sonstige betriebliche Erträge.

Im Zuge einer sachlichen Kontenzuordnung wurden Passivpositionen aus den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie den Sonstigen Verbindlichkeiten, hier die Verbindlichkeiten aus Hausbewirtschaftung bzw. Vermietung, insgesamt den Verbindlichkeiten aus Vermietung zugeordnet. Hieraus ergaben sich auch entsprechende Umgliederungen in der Gewinn- und Verlustrechnung. Die Vorjahresangaben wurden entsprechend angepasst.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Aktiva

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte trotz eines zum Bilanzstichtag bestehenden "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrags" unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit. Es besteht eine Vereinbarung über einen die Überschuldung beseitigenden Rangrücktritt.

Anlagevermögen

Die Sachanlagenwerden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger und - soweit angezeigt - außerplanmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Sachanlagen werden linear vorgenommen. Die Abschreibungszeiträume basieren auf der jeweils voraussichtlichen Nutzungsdauer. Bei Wohnbauten liegt die Nutzungsdauer bei 40 Jahren.

Umlaufvermögen

Die Unfertigen Leistungen enthalten umlagefähige, noch nicht abgerechnete Betriebs-, Heiz- und Warmwasserkosten. Notwendige Wertabschläge für im Geschäftsjahr 2016/2017 leer stehende Wohneinheiten wurden unter Berücksichtigung der Leerstandsquote sowie der Bruttomietverhältnisse vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Zinsverlusten und Mahnkosten wird durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Passiva

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten wird mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen im Geschäftsjahr 2016/2017 belaufen sich auf € 59.188,42 (Vorjahr: € 51.692,20).

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Vermietung resultieren aus Mietforderungen in Höhe von € 971,12 (Vorjahr: € 6.300,73) unter Berücksichtigung von Wertberichtigungen in Höhe von € 70,34 (Vorjahr: € 2.186,93). Es wurden im Geschäftsjahr 2016/2017 Abschreibungen auf Forderungen in Höhe von € 2.921,86 (Vorjahr: € 17.875,66) vorgenommen.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 25.000,00 (Vorjahr: € 25.000,00) und ist in voller Höhe eingezahlt.

Verbindlichkeiten

	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit von
		bis zu	mehr als	mehr als
		einem Jahr	einem Jahr	fünf Jahren
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber
Vorjahr	(1.330.398,26)	(22.109,85)	(1.308.288,41)	(0,00)
Erhaltene Anzahlungen	56.220,90	56.220,90	0,00	0,00
Vorjahr	(199.492,48)	(199.492,48)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus
Vermietung	42.316,83	42.316,83	0,00	0,00
Vorjahr	(42.177,66)	(42.177,66)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	31.987,50	15.861,88	16.125,62	0,00
Vorjahr	(15.352,10)	(15.352,10)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen	7.217.645,66	7.217.645,66	0,00	0,00
Vorjahr	(5.368.062,04)	(5.368.062,04)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	48.723,99	48.723,99	0,00	0,00
Vorjahr	(28.459,74)	(0,00)	(28.459,74)	(28.459,74)
	7.396.894,88	7.380.769,26	16.125,62	0,00
Vorjahr	(6.983.942,28)	(5.647.194,13)	(1.336.748,15)	(28.459,74)

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 26.789,76 (Vorjahr: € 79.036,03) enthalten.

Darüber hinaus sind in den Sonstigen Verbindlichkeiten aus erhaltenen Kautionen in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 28.459,74) mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine vermerkpflichtigen Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB und keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB.

Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahresdurchschnitt 2016/2017 wie im Vorjahr keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung und Vertretung

Im Geschäftsjahr 2016/2017 waren Geschäftsführer:

•	Herr Paul Macdonald, Berlin, Kaufmann
•	Herr Michael Brayshaw, Berlin, Kaufmann

Mit Eintragung in das Handelsregister vom 21. Dezember 2017 wurde als weitere Geschäftsführerin Frau Nadine Baker, Berlin, Kauffrau, berufen.

Mit Eintragung in das Handelsregister vom 23. Januar 2018 wurde Herr Michael Brayshaw, Berlin, Kaufmann, als Geschäftsführer abberufen.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 30. April 2018

gez.Paul Macdonald, Geschäftsführer

gez.Nadine Baker, Geschäftsführerin

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.06.2018 festgestellt.