Fattal Leonardo Royal Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVA

	2010	2009
	EUR	EUR
ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	438.744,15	435.848,90
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	15.234.694,20	15.170.685,06
	15.673.438,35	15.606.533,96
	15.673.438,35	15.606.533,96
UMLAUFVERMÖGEN
Vorräte
Unfertige Leistungen	6.013,80	0,00
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	11.900,00	11.900,00
Sonstige Vermögensgegenstände	53.538,45	115.029,50
	65.438,45	126.929,50
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	169.444,41	230.961,47
	240.896,66	357.890,97
NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	692.174,79	676.181,32
	16.606.509,80	16.640.606,25
PASSIVA
	2010	2009
	EUR	EUR
EIGENKAPITAL
Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
Verlustvortrag	-701.181,32	-548.030,53
Jahresfehlbetrag	-15.993,47	-153.150,79
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	692.174,79	676.181,32
	0,00	0,00
RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen	10.920,00	3.000,00
VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	28.156,16
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 28.156,16)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	16.022.504,02	15.406.253,86
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	573.085,78	592.256,81
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 573.085,78 (Vorjahr: EUR 592.256,81)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	610.939,42
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 610.939,42)
- davon aus Steuern: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 610.939,42)
	16.595.589,80	16.637.606,25
	16.606.509,80	16.640.606,25

Anhang zum 31. Dezember 2010

Allgemeine Erläuterungen

Vorbemerkung

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Bestimmungen des GmbHG sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 692 aus. Eine Überschuldung i. S. d. § 19 InsO liegt jedoch nicht vor, da aufgrund der für die Zukunft prognostizierten positiven Cash Flows eine positive Fortführungsprognose besteht. Darüberhinaus übersteigen die in der Beteiligung enthaltenen stillen Reserven nach vorliegenden externen Bewertungsgutachten das negative Eigenkapital. Daher wurde die Bewertung trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen.

(1) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Vorräte

Die ausgewiesenen unfertigen Leistungen stellen nachträgliche Projektentwicklungskosten im Rahmen der Errichtung des Hotels dar, die an die Hotelgesellschaft weiterbelastet werden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Bewertung erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder niedrigeren Börsen- oder Marktpreisen bzw. beizulegenden Werten. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert, Ausfall- und Transferrisiken sowie allgemeine Kreditrisiken werden durch Abschreibungen und Wertberichtigungen berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden zu ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen vollständig auf Lieferungen und Leistungen.

(2) Stetigkeit der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

In der Bilanz wurden die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden beibehalten, soweit nicht gesondert darauf eingegangen wurde.

Die Gesellschaft wendet erstmalig für das Geschäftsjahr 2010 die Regelungen des am 29. Mai 2009 in Kraft getretenen BilMoG an. Soweit sich daraus Änderungen bei Ansatz und Bewertung von Bilanzposten ergeben haben, wurden die Vorjahreswerte nicht angepasst.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(3) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Vorjahr vorrangig die Erträge aus der Weiterbelastung der Kosten, die im Zusammenhang mit dem Bau des Hotels Leonardo Royal Berlin angefallen sind, an die Royal Berlin Operation GmbH & Co. KG (TEUR 3.583).

Sonstige Angaben

(1) Konzernmutterunternehmen

Die berichtende Gesellschaft wird auf höchster Ebene von der Fattal Fund L.P., Zypern, konsolidiert. Der Konzernabschluss wird in Zypern veröffentlicht.

(2) Organe

Zum Geschäftsführer der Fattal Leonardo Royal Berlin GmbH ist der Kaufmann Herr Daniel Roger bestellt.

Berlin, 24. März 2011

Die Geschäftsführung

-Daniel Roger-