Herzog & Klaaßen Straßen- und Tiefbau GmbH

Dornburg-Camburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	125.686,00	98.244,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	125.685,00	98.243,00
B. Umlaufvermögen	166.800,12	132.067,66
I. Vorräte	34.350,22	3.750,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	48.835,06	41.007,05
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	83.614,84	87.310,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.747,17	3.636,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	303.233,29	233.948,57

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	56.106,05	44.954,19
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	19.954,19	11.374,00
III. Jahresüberschuss	11.151,86	8.580,19
B. Rückstellungen	12.690,22	15.892,88
C. Verbindlichkeiten	234.437,02	173.101,50
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	113.640,42	63.873,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	120.796,60	109.228,50
Bilanzsumme, Summe Passiva	303.233,29	233.948,57

Anhang

für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2018
der Herzog & Klaaßen Straßen- und Tiefbau GmbH mit Sitz in Dornburg-Camburg,
Amtsgericht Jena HRB 509563

1. Allgemeine Erläuterungen
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2018 der
Herzog & Klaaßen Straßen- und Tiefbau GmbH wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach §§ 266, 275 HGB.

Bei der Herzog & Klaaßen Straßen- und Tiefbau GmbH handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. §267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Bilanzierung und Bewertung wurden nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften vorgenommen.

2. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Ermittlung der Abschreibungen wurde nach der linearen Methode vorgenommen. Die Abschreibungen entsprechen hinsichtlich der Höhe und der Abschreibungsmethode auch den steuerlichen Vorschriften.

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten bewertet und linear abgeschrieben.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von bis zu 800 € wurden die Anschaffungs- oder Herstellungskosten in voller Höhe als Betriebsausgaben abgezogen.

Vorräte wurden ausgehend von den Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederst- wertprinzips in Ansatz gebracht.

Forderungen, Sonstige Vermögensgegenstände und Liquide Mittel wurden mit ihrem Nominalwert unter Berücksichtigung von Wertberichtigungen angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag gebildet, soweit sie Aufwand für die Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag. Nach Aussage der Geschäftsführung ist allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken, soweit sie bis zur Aufstellung des Abschlusses für das Geschäftsjahr erkennbar waren, durch Bildung ausreichender Rückstellungen Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

3. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
3. 1. Anlagevermögen
Die Aufgliederung des Anlagevermögens ergibt sich aus der als Anlage zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung beigefügten Entwicklung des Anlagevermögens.

3. 2. Verbindlichkeiten
Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

4. Sonstiges
4.1. Arbeitnehmer
Im Geschäftsjahr beschäftigte die Herzog & Klaaßen Straßen- und Tiefbau GmbH durchschnittlich 12 Arbeitnehmer.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.287,79 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Dornburg-Camburg, den 24.02.2020

gez. Katharina Herzog gez. Björn Klaaßen
Geschäftsführerin Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.02.2020 festgestellt.