IDAG Immobilienbeteiligung u. Development GmbH Deutschland

Bad Saarow-Pieskow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		34.923.375,71		34.923.375,71
I. Finanzanlagen	34.923.375,71		34.923.375,71
B. Umlaufvermögen		322.169,04		303.345,95
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	315.732.07		296.838,26
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.436,97		6.507,69
Summe Aktiva		35.245.544,75		35.226.721,66

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		35.244.844,75		35.226.721,66
I. Gezeichnetes Kapital	25.600,00		25.600,00
II. Kapitalrücklage	34.500.000,00		47.500.000,00
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-12.298.878,34		-2.708.690,05
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	13.018.123,09		-9.590.188,29
B. Verbindlichkeiten		700,00		0,00
Summe Passiva		35.245.544,75		35.226.721,66

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Bestimmungen des GmbHG erstellt. Einzelne Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung werden zusammengefasst, um die Klarheit der Darstellung zu verbessern. Unterpositionen sind im Anhang gesondert ausgewiesen.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinn des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wendet die Gesellschaft erstmals die durch die Artikel 1 bis 11 des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) vom 25. Mai 2009 (BGBl. S. 1102) geänderten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften an. Eine Anpassung der Vorjahreszahlen erfolgte entsprechend Art. 67 Abs. 8, S. 2 EGHGB nicht. Dadurch ist die Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr eingeschränkt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie die Gliederung sind im Geschäftsjahr grundsätzlich unverändert beibehalten worden, sofern nicht durch die erstmalige Anwendung der Vorschriften des BilMoG Anpassungen erforderlich waren.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten werden im Rahmen der Zugangsbewertung zum Anschaffungskurs und zum Bilanzstichtag mit dem jeweiligen Devisenkassamittelkurs bewertet. Bei Vermögensgegenständen und Schulden mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr erfolgt die Umrechnung unter Beachtung des Imparitätsprinzips. Soweit Fremdwährungspositionen kursgesichert sind, erfolgt die Bewertung zum entsprechenden Sicherungskurs.

Selbständig nutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die der Abnutzung unterliegen, werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben, sofern ihre jeweiligen Anschaffungs- oder Herstellungskosten 150 EUR nicht übersteigen. Entsprechende Anlagegegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten zwischen 150 EUR und 1.000 EUR werden jahresweise in einem Sammelposten zusammengefasst, der über fünf Jahre abgeschrieben wird.

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten oder, bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung, mit den niedrigeren beizulegenden Werten bilanziert. Wurden in den Vorjahren Wertberichtigungen vorgenommen und sind die Gründe für die Wertminderung in der Zwischenzeit ganz oder teilweise entfallen, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet und -soweit unverzinslich- bei Restlaufzeiten von über einem Jahr auf den Bilanzstichtag abgezinst. Für erkennbare Risiken werden Einzelwertberichtigungen gebildet. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos erfolgt ein pauschaler Abschlag.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

3. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Finanzanlagen

Die Gesellschaft hält zum 31.12.2010 Anteile von mindestens 20% an folgenden Unternehmen:

Name und Sitz der Gesellschaft	Kapitalanteil	Eigenkapital 31.12.2010	Jahresergebnis 2010
	%	TEUR	TEUR
Anteile an verbundenen Unternehmen
SGS Scharmützelsee Golfhotel und Sportanlagen GmbH	100,00	41.661	-23

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das innerhalb des Eigenkapitals voll eingezahlte Stammkapital beträgt unverändert gegenüber dem Vorjahr EUR 25.600,00.

Von den Kapitalrücklagen wurden im Berichtjahr EUR 13.000.000,00 erfolgsneutral aufgelöst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind alle innerhalb eines Jahres fällig.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne § 251 HGB lagen am Bilanzstichtag nicht vor.

4. Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

Zu Geschäftsführern waren im Geschäftsjahr 2010 bestellt:

Ulrike Haselsteiner, Seeboden, Österreich

Günter Werginz, Möllbrücke, Österreich

Heinz Leitsberger, Möllbrücke, Österreich.

Bad Saarow-Pieskow, den 14.November 2011

Die Geschäftsführung

Ulrike Haselsteiner

Günter Werginz

Heinz Leitsberger

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22.11.2011