Therapeutische Jugendhilfe Göttingen - Wohngruppen Christophorus gGmbH

Göttingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	38.460,00	48.311,00
I. Sachanlagen	38.460,00	48.311,00
B. Umlaufvermögen	820.241,33	770.059,06
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	34.377,25	31.721,90
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	785.864,08	738.337,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.390,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	861.091,33	818.370,06

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	481.420,05	403.381,63
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnrücklagen	303.381,63	313.623,60
III. Jahresüberschuss	78.038,42	-10.241,97
B. Rückstellungen	50.244,19	48.526,67
C. Verbindlichkeiten	329.427,09	366.461,76
Bilanzsumme, Summe Passiva	861.091,33	818.370,06

Anhang

Amtsgericht Göttingen, HRB 3090

I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Vermögens- und Schuldposten sind unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bewertet. Die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden im Einzelnen im Zusammenhang mit den Positionen der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erläutert.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens der Gesellschaft ist aus dem in der Anlage dargestellten Anlagespiegel zu ersehen. Im Einzelnen ist zu den Posten des Anlagevermögens folgendes anzumerken:

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um nutzungsbedingte, planmäßige Abschreibungen bewertet.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden planmäßig linear abgeschrieben.

Auf die geringwertigen Wirtschaftsgüter findet die steuerliche Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG Anwendung. In 2019 wurde von der Pool-Abschreibung auf die Sofortabschreibung umgestellt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben ausnahmslos Restlaufzeiten von weniger als einem Jahr.

3. Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet verausgabte Kosten, die das Folgejahr betreffen.

4. Eigenkapital

4.1 Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital der Gesellschaft ist voll eingezahlt.

4.2 Gewinnrücklagen

Der Jahresfehlbetrag des Vorjahres wurde gemäß Gesellschafterbeschluss vom 24. Juli 2019 den Gewinnrücklagen belastet.

Die Gewinnrücklagen berücksichtigen in steuerlicher Hinsicht bereits für Investitionen zeitnah verwendete Mittel sowie Rücklagen für zukünftig wiederkehrende Investitionen und Instandhaltungen sowie geplante Einzelmaßnahmen und Rücklagen für wiederkehrende Ausgaben gem. § 62 Abs. 1 Nr. 1 AO. Daneben wurden freie Rücklagen nach § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO gebildet.

5. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind jeweils mit ihren nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen angesetzt und berücksichtigen in angemessenem Umfang alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind jeweils mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt und haben ausnahmslos eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. T€ 8 (i.V. T€ 8) betreffen Steuern.

Unter den Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von T€ 241 (i.V. T€ 298) ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und verbundenen Unternehmen betreffen Lieferungen und Leistungen des Geschäftsjahres und aus Vorjahren.

7. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus einem Mietvertrag bestehen gegenüber dem Gesellschafter zukünftige Zahlungsverpflichtungen von unabgezinst T€ 420.

III. Sonstige Angaben

1. Personalzahlen im Jahresdurchschnitt

	2019		2018
Gesamt	13,00		13,25

2. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres sind in der aktuellen Corona-Lage zu sehen.

Auswirkungen haben sich aufgrund der von der Bundesregierung vorgegebenen Maßnahmen und den damit verbundenen Besuchsverboten bzw. der nicht mehr möglichen auswärtigen Tagesstruktur für die Jugendlichen und dem daraus resultierenden erhöhten Betreuungsaufwand ergeben.

Dies führt zu entsprechendem, nicht refinanziertem Personalaufwand und einem damit verbundenen Rückgang des zu erwartenden Gewinns für das Folgejahr. Die einzelnen finanziellen Auswirkungen lassen sich zurzeit nicht einschätzen, da zum jetzigen Zeitpunkt nicht feststeht wie lange die Maßnahmen noch aufrecht zu erhalten sind.

Die Auswirkungen sind für die Gesellschaft jedoch nicht bestandsgefährdend.

Göttingen, den 30. April 2020

gez. Thomas Harms
- Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.08.2020 festgestellt.