Ev. Altenhilfe und Betreuung Haspe gGmbH

Hagen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

B I L A N Z

A k t i v a

	31.12.2006			31.12.2005
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung		120.260,00		114.959,00
II. Finanzanlagen
Geschäftsguthaben bei Genossenschaften		26.000,00		26.000,00
			146.260,00	140.959,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	279.796,38			287.961,33
2. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00			347.028,97
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.182.843,35			1.200.000,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 1.200.000,00 (im Vorjahr EUR 1.200.000,00) -
4. Forderungen gegen nahe stehende Unternehmen	67.225,20			94.029,30
5. Sonstige Vermögensgegenstände	17.757,35			24.553,29
		1.547.622,28		1.953.572,89
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		13.074,88		34.153,52
			1.560.697,16	1.987.726,41
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Andere Rechnungsabgrenzungsposten			0,00	277,73
			1.706.957,16	2.128.963,14
P a s s i v a
		31.12.2006		31.12.2005
		EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		260.000,00		260.000,00
II. Kapitalrücklagen		17.492,79		17.492,79
III. Gewinnvortrag		518.108,27		315.170,85
IV. Jahresüberschuss		344.860,39		202.937,42
			1.140.461,45	795.601,06
B. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen zur Finanzierung des Anlagevermögens
Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen			0,00	786,00
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen			257.264,32	322.511,08
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		23.574,78		24.133,26
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 558,48 (im Vorjahr EUR 677,65) -
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		80.495,15		35.242,92
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 80.495,15 (im Vorjahr EUR 35.242,92) -
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter		31.796,79		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 31.796,79 (im Vorjahr EUR 0,00) -
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		7.036,27		695.627,20
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 7.036,27 (im Vorjahr EUR 695.627,20) -
5. Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen		25.005,98		13.805,86
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 25.005,98 (im Vorjahr EUR 13.805,86) -
6. Sonstige Verbindlichkeiten		57.970,83		149.342,98
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 57.970,83 (im Vorjahr EUR 149.342,98) -
- davon aus Steuern EUR 30.981,78 (im Vorjahr EUR 23.562,45) -
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0,00 (im Vorjahr EUR 55.657,40) -
			225.879,80	918.152,22
E. Rechnungsabgrenzungsposten			83.351,59	91.912,78
			1.706.957,16	2.128.963,14

A N H A N G

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 ist entsprechend den gesetzlichen Vorschriften aufgestellt worden. Dies schließt die Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein.

Bei der Evangelische Altenhilfe und Betreuung Haspe gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Erstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Die handelsrechtlichen Gliederungsvorschriften wurden gemäß § 265 Abs. 5 HGB erweitert.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Gesellschafter der Diakonie in Südwestfalen gemeinnützige GmbH und die EVK Einkaufs- und Dienstleistungsgenossenschaft e.G. und ihre Tochtergesellschaften werden als nahe stehende Unternehmen bezeichnet. Die Forderungen an Gesellschafter sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen ist mit Anschaffungskosten bewertet. Der Abnutzung wird durch planmäßige lineare Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer Rechnung getragen.

Bei Sachanlagen werden die Abschreibungen pro rata temporis ermittelt. Geringwertige Anlagegüter werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang erfasst.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug von Wertberichtigungen angesetzt.

Zweckentsprechend verwendete Fördermittel von der öffentlichen Hand zur Finanzierung von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens werden als Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen zur Finanzierung des Anlagevermögens, vermindert um den Betrag der bis zum 31. Dezember 2006 angefallenen Abschreibungen auf diese Vermögensgegenstände, ausgewiesen.

Der Wertansatz der sonstigen Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Von dem Ansatzwahlrecht für Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen wurde Gebrauch gemacht.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind dem folgenden Anlagenspiegel zu entnehmen:

große Seite 5- Anlagennachweis -

2. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	TEUR
Personalkosten	152
Unterlassene Instandhaltung	70
Übrige	35
	257

3. Verbindlichkeiten

Die Gesamtbeträge der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten sind der folgenden Aufstellung zu entnehmen:

		Davon mit einer Restlaufzeit von
Ausweis	Gesamt	bis1Jahr	1-5 Jahren	mehr als 5 Jahren
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	24	1	3	20
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	80	80	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	32	32	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7	7	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen	25	25	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	58	58	0	0
davon aus Steuern	(31)	(31)	(0)	(0)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	(0)	(0)	(0)	(0)
	226	203	3	20

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen aus Verpflichtungen aus Pachtzahlungen gegenüber dem Diakoniezentrum Haspe e.V. in Höhe von TEUR 392 p.a.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden periodenfremde Erträge von TEUR 183,6 ausgewiesen. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen von TEUR 141,9 enthalten.

E. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (nach Vollkräften) - getrennt nach Dienstarten - beträgt:

	2006
Pflegedienst	45
Wirtschafts- und Versorgungsdienst	6
Verwaltungsdienst (einschl. Heimleitung)	2
	53

Nach Köpfen waren 86 Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt beschäftigt.

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Frau Dipl.-Betriebswirtin Margot Steinberg

Herr Lothar Mitosinka

Herr Dipl.-Betriebswirt Bernd Spornhauer

3. Konzernzugehörigkeit

Alleinige Gesellschafterin ist die Diakonie in Südwestfalen gemeinnützige GmbH, Siegen, die auch den Konzernabschluss aufstellt. Der Konzernabschluss wird beim Handelsregister in Siegen bzw. im Bundesanzeiger offengelegt.

Hagen, den 8. Mai 2007

gez. Margot Steinberg, Geschäftsführerin

gez. Lothar Mitosinka, Geschäftsführer

gez. Bernd Spornhauer, Geschäftsführer

Evangelische Altenhilfe und Betreuung Haspe gem. GmbH