Pflegedienst Bertel GmbH

Oberhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		73.566,00		100.165,00
I. Sachanlagen		73.566,00		100.165,00
B. Umlaufvermögen		311.603,55		191.410,49
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		111.874,87		81.186,39
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		199.728,68		110.224,10
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.480,02		3.182,74
Summe Aktiva		387.649,57		294.758,23

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		202.253,83		99.213,47
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
./. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen		-12.500,00		-12.500,00
= eingefordertes Kapital		12.500,00		12.500,00
II. Verlustvortrag		0,00		-7.074,72
III. Jahresüberschuss		0,00		93.788,19
IV. Bilanzgewinn		189.753,83		0,00
B. Rückstellungen		43.510,00		28.812,00
C. Verbindlichkeiten		141.885,74		166.732,76
Summe Passiva		387.649,57		294.758,23

ANHANG

I. Angaben zur Gesellschaft

Die Pflegedienst Bertel GmbH mit Sitz in Oberhausen ist unter der Nummer HRB 31832 beim Amtsgericht Duisburg eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 274a, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein.

Die Posten der Bilanz sind mit denen des Vorjahres vergleichbar, auf Ausweis unwesentlicher Abweichungen wird verzichtet.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis 800,00 Euro wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfallrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahreabgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

IV. Angaben zur Bilanz

Im Bilanzgewinn wurde ein Gewinnvortrag in Höhe von 86.713,47 Euro einbezogen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betragen insgesamt 1.541,98 Euro.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen insgesamt 61.522,03 Euro.

Am Abschlussstichtag bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von insgesamt 736,21 Euro.

Am Abschlussstichtag bestehende Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt 119.099,01 Euro sind durch Pfandrechte gesichert.

V. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr hat die Gesellschaft durchschnittlich 34 Mitarbeiter beschäftigt.

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr von folgenden Geschäftsführern vertreten: Frau Melanie Bertel und Frau Katja Temel.

Der Geschäftsführerinnen sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Auf die Angaben über die Bezüge der Geschäftsführung wurde entsprechend der Regelungen des § 288 Absatz 1 HGB verzichtet.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Oberhausen, den 19. Oktober 2023

gez. Melanie Bertel / Katja Temel

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 19. Oktober 2023