TREUINVEST Immobilien Management GmbH

Nuthetal

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

		Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen		119.230,00		6.345,00
I. Sachanlagen	119.230,00		6.345,00
B. Umlaufvermögen		696.744,88		1.875.908,40
I. Vorräte	0,00		459.805,63
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	677.322,56		269.569,32
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	19.422,32		1.146.533,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten		12.485,91		3.792,53
D. Nicht gedeckter Fehlbetrag		151.459,04		426.975,81
Summe Aktiva		979.919,83		2.313.021,74

PASSIVA

		Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59		25.564,59
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-452.540,40		-217.065,11
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	275.516,77		-235.475,29
B. Rückstellungen		353.448,06		185.995,62
C. Verbindlichkeiten		622.784,94		2.119.990,76
D. Rechnungsabgrenzungsposten		3.686,83		7.035,36
Summe Passiva		979.919,83		2.313.021,74

Anahng zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom

01. Januar bis 31. Dezember 2006

TREUINVEST Immobilien Management GmbH

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Bilanz zum 31.12.2006 der TREUINVEST Immobilien Management GmbH ist nach dem Gliederungsschema des § 266 HGB aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 wurde gem. § 275 (2) HGB das Gesamtkostenverfahren angewandt. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1. Allgemeines

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften. Ergänzend hierzu wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Es wurde entsprechend dem Going-Concern-Prinzip bilanziert.

2.2. Anlagevermögen

2.2.1. Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Dabei wurde bei der Bemessung der Abschreibungen auf Zugänge des laufenden Geschäftsjahres die voraussichtliche betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zugrunde gelegt.

Steuerrechtliche Abschreibungen gemäß § 254 HGB kamen nicht zum Ansatz.

2.3. Umlaufvermögen

Das Umlaufvermögen wurde mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet.

2.4. Rechnungsabgrenzungsposten

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind entsprechend der Vorschrift des § 250 (1) HGB Ausgaben vor dem Stichtag ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag darstellen.

2.4. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wurde gemäß § 283 HGB zum Nennbetrag angesetzt.

2.5. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger und vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und berücksichtigen nach Auskunft des Geschäftsführers in ausreichender und angemessener Höhe alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

2.6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden gemäß § 253 (1) Satz 2 HGB mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz
3.1. Erläuterungen zur Bilanz

3.1.1. In Ausführung befindliche Bauaufträge

Die in Ausführung befindlichen Bauaufträge (Wattstraße/Kopernikusstraße) sind mit Nutzen- und Lastenwechsel im Jahr 2006 beendet worden.

3.1.2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung waren die entsprechenden Zahlungen vollständig eingegangen

3.1.4. Sonstige Vermögensgegenstände

Zum Bilanzstichtag bestehen Forderungen gegen Gesellschafter und nahe stehende Unternehmen in Höhe von EUR 35.516,32. Des Weiteren werden Steuererstattungsansprüche in Höhe von EUR 53.276,97 und ein Kautionsguthaben in Höhe von 10.034,09 ausgewiesen.

3.1.5. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Die Gesellschaft weist in der Bilanz zum 31.12.2006 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 151.459,04 aus. Zur Vermeidung einer Überschuldungssituation sind mehrere Gläubiger mit Ihren Forderungen im Rang hinter die Forderungen der anderen Gläubiger zurückgetreten.

3.1.6. Rückstellungen

Steuerrückstellungen waren für das Jahr 2006 nicht zu bilden.

3.1.7. Verbindlichkeiten

Zum Bilanzstichtag bestanden Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von EUR 5.823,17.

Zum 31.12 2006 weist der Jahresabschluss Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 375.453,24 aus. Diese resultieren im Wesentlichen aus den in 2006 übergebenen Bauprojekten (EUR 272.176,76) und aus Kaufleasing-Verträgen (EUR 103.276,48).

Daneben bestanden Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von EUR 241.508,53.

3.1.8. Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Diese Position enthält die Erträge aus Mietgarantien, welche bis zum Jahr 2008 aufzulösen sind.

4. Haftungsverhältnisse

4.1. Haftungsrisiken aus Mietgarantieverträgen

Die Gesellschaft haftet für garantierte Mieteinnahmen wie folgt:

Objekt Fultonstraße 3 (Zeitraum bis 03/2009) Gesamthaftungsbetrag p.a. EUR 13.400,04

Objekt Kleiststraße 3 (Zeitraum bis 01/2008 ) Gesamthaftungsbetrag p.a. EUR 61.163,36

Es sind keine Aufwendungen, die das abgegrenzte Mietgarantiehonorar übersteigen, zu erwarten.

Nach Angaben des Geschäftsführers bestanden zum Bilanzstichtag keine darüber hinausgehenden Haftungsverhältnisse und Bürgschaftsverpflichtungen.

5. Sonstige Pflichtangaben

5.1. Geschäftsführung und Vertretung

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft seit dem 01.06.1997 ist Herr Ralf Dippner.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Nuthetal, den 13.07.2007

gez. Ralf Dippner, Geschäftsführer