Wolfgang von Moers Grundbesitzverwaltungs GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	112.946.693,05	99.482.876,09
I. Sachanlagen	112.946.693,05	99.482.876,09
B. Umlaufvermögen	101.168,69	715.933,25
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	0,00	684.848,74
davon gegen Gesellschafter	0,00	670.793,74
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	101.168,69	31.084,51
Aktiva	113.047.861,74	100.198.809,34
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	78.733.693,46	70.753.019,73
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	78.046.593,09	70.576.593,09
III. Gewinnvortrag	151.426,64
IV. Jahresüberschuss	510.673,73	151.426,64
B. Rückstellungen	76.039,11	32.468,12
C. Verbindlichkeiten	34.238.129,17	29.413.321,49
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	7.532.395,96	7.511.127,62
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	26.705.733,21	21.902.193,87
davon gegenüber Gesellschaftern	22.703.248,21	17.902.193,87
Passiva	113.047.861,74	100.198.809,34

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben

Die Wolfgang von Moers Grundbesitzverwaltungs GmbH mit Sitz in Köln ist beim Amtsgericht Köln unter der Nummer HRB 109088 im Handelsregister eingetragen.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag 31. Dezember 2023 als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 und 3 HGB einzustufen.

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 wurde unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs-, Ansatz- und Bewertungsgrundsätzen nach den geltenden Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren i.S.d. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach den geltenden Vorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften.

AKTIVA

Die Bilanzierung und Bewertungdes Sachanlagevermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten und, soweit deren Nutzung begrenzt ist, unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger linearer Abschreibungen und, sofern notwendig, unter Berücksichtigung außerplanmäßiger Abschreibungen.

Im Sachanlagevermögen enthaltene geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von über 250 € bis zu 800 € wurden aus Vereinfachungsgründen im Anschaffungsjahr vollständig abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

PASSIVA

Das gezeichnete Kapital beträgt 25.000 € und ist in voller Höhe eingezahlt.

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Abzinsung der Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr erfolgt grundsätzlich mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre. Die erstmalige Erfassung von abzuzinsenden Rückstellungen erfolgt nach der Bruttomethode.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Bilanzerläuterungen

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens zu Bruttowerten, einschließlich der Entwicklung der Abschreibungen, ist dem Anlagenspiegel zu ersehen.

2. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und aktive Rechnungsabgrenzungen

Für das Geschäftsjahr 2023 gibt es keine Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände.

3. Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen und haben sich wie folgt entwickelt:

	01.01.2023 €	Auflösung €	Verbrauch €	Zuführung €	31.12.2023 €
Körperschaftsteuerückstellung	28.468	0	28.468	67.539	67.539
Prozesskostenrückstellungen	0	0	0	0	0
Rückstellungen für Jahresabschluss, Prüfung, Aufbewahrung	4.000	0	4.000	8.500	8.500
Übrige	0	0	0	0	0
Gesamt	32.468	0	32.468	76.039	76.039

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt zusammen und hatten zum Bilanzstichtag die folgenden Restlaufzeiten (RLZ):

			davon mit einer RLZ
	31.12.2023 €	31.12.2022 €	< 1 Jahr €	1 - 5 Jahre €	> 5 Jahre €
Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten	4.000.000	4.000.000	0	0	4.000.000
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ggü. Dritten	0	0	0	0	0
Verbindlichkeiten ggü. verb. Unternehmen	0	0	0	0	0
Leistungsverbindlichkeiten	0	0	0	0	0
Übrige	0	0	0	0	0
	4.000.000	4.000.000	0	0	4.000.000
Verbindlichkeiten ggü. Beteiligungen
Leistungsverbindlichkeiten	0	0	0	0	0
Übrige	0	0	0	0	0
	0	0	0	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern 1-5 Jahre	1.351.426	2.020.000	0	1.351.426	0
gegenüber Gesellschaftern aus KP	21.351.821	15.880.562	0	0	21.351.821
aus Steuern	2.725	264	2.725	0	0
Übrige	7.524.753	7.512.494	7.524.753	0	0
	30.230.725	25.413.320	7.527.478	1.351.426	21.351.821
Gesamt	134.230.725	29.413.320	7.527.478	1.351.426	25.351.821
Gesamt Vorjahr			7.512.758	2.020.000	15.880.562

Bei den als "Übrige" im vorstehenden Verbindlichkeitenspiegel bezeichneten Verbindlichkeiten handelt es sich im Wesentlichen um die Verbindlichkeit aus dem Kaufpreis an dem Grundstück Zwieseler Str.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind i.H.v. 4.000.000 € (Vj.: 4.000.000 €) durch Grundschulden gesichert. Darüber hinaus werden diese Verbindlichkeiten im branchenüblichen Umfang durch Globalzessionen und/oder Kaufpreis-, Miet- und Pachtabtretungen abgesichert; ferner teilweise auch durch Bürgschaften des Alleingesellschafters.

Sonstige, zukünftige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine zukünftigen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen.

Nicht in der Bilanz enthaltene, zukünftige Verpflichtungen aus Grundstücks- oder Gesellschaftsanteilankaufverträgen bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

Bestehende Verpflichtungen aus noch ausstehenden, zu empfangenden (Bau-)Leistungen werden, soweit sie abgeschlossene Bauprojekte betreffen, unter den projektbezogenen Rückstellungen erfasst. Soweit derartige Verpflichtungen noch nicht abgeschlossene Bauprojekte betreffen, werden diese nicht unter den sonstigen, zukünftigen finanziellen Verpflichtungen erfasst, da diese Verpflichtungen erst erfolgswirksam mit Realisation der Bauprojekte werden und bis dahin keine wesentliche Bedeutung für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens haben.

IV. Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

V. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse der Wolfgang von Moers Grundbesitzverwaltungs GmbH betreffen im Wesentlichen Erlöse aus Vermietung und Verpachtung.

Der Personalaufwand beinhaltet neben festen Löhnen und Gehältern keine erfolgsabhängigen Vergütungsanteile sowie Aufwendungen für Altersvorsorge i.H.v. 2.000 € (Vj.: 0 €).

Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer betrug im Geschäftsjahr insgesamt 6 Arbeitnehmer (VJ.: 1).

Zu den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind folgende "Davon - Vermerke" anzubringen:

• davon aus der Aufzinsung von Rückstellungen	0 €	(Vj.: 0 €)
• davon aus verbundenen Unternehmen	0 €	(Vj.: 0 €)
• davon aus Gesellschafterdarlehen	591.846 €	(Vj.: 208.286 €)

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag beinhalten im Wesentlichen Körperschaftsteuer zzgl. Solidaritätszuschlag für das Geschäftsjahr 2023 i.H.v. 96.000 € (Vj.: 28.000 €) sowie Grundsteuer i.H.v. 65.000 € (Vj.: 3.000 €).

In den Steuern vom Einkommen und Ertrag sind keine latenten Steuern enthalten. Aktive latente Steuern wurden in Ausübung des Wahlrechts des § 274 Abs. 1 S. 2 HGB nicht aktiviert. Passive latente Steuern ergaben sich nicht.

VI. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführungsorgane

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr Herr Wolfgang von Moers, Köln.

Zum Abschlussstichtag waren keine Vorschüsse oder Kredite an die Geschäftsführer auszuweisen.

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

2. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2023 i.H.v. 510.673 € auf neue Rechnung vorzutragen. Danach ergibt sich ein Gewinnvortrag i.H.v. 662.099 €.

Köln, den 21. Februar 2024

Die Geschäftsführung

Wolfgang von Moers

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 21.02.2024 festgestellt.