NEUTECTA Grundinvest AG

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		4.492.406,81		4.193.077,53
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen	3.048.495,54		2.686.353,05
III. Finanzanlagen	1.443.911,27		1.506.724,48
B. Umlaufvermögen		19.629.427,44		17.526.064,28
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	14.585.940,71		16.942.049,30
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.043.486,73		584.014,98
C. Rechnungsabgrenzungsposten		97.380,26		11.474,68
Summe Aktiva		24.219.214,51		21.730.616,49

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		9.548.627,74		7.843.559,40
I. Gezeichnetes Kapital	1.020.000,00		1.020.000,00
II. Kapitalrücklage	76.769,54		76.769,54
III. Gewinnrücklagen	100.000,00		100.000,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	4.346.789,86		5.715.444,98
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	4.005.068,34		931.344,88
B. Rückstellungen		325.264,33		500.454,50
C. Verbindlichkeiten		14.345.322,44		13.386.602,59
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		24.219.214,51		21.730.616,49

ANHANG

NEUTECTA Grundinvest AG

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss der NEUTECTA Grundinvest AG, Leipzig, wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 II HGB gewählt. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

II. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bilanzierungs- und Bewertungs-vorschriften der §§ 246 - 251 HGB bzw. 252 - 256a HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ausweis- und Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften der §§ 265 bis 278 HGB erstellt. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Die Bewertungsmethoden des Vorjahres wurden beibehalten, es sei denn, aus den nachfolgenden Erläuterungen ergibt sich etwas Anderes.

III. Erläuterung der Bilanz

Sachanlagen des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen gemäß der gewöhnlichen Nutzungsdauer angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden nach steuerlichen Grundsätzen im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden ausgehend vom Nennwert alle erkennbaren Risiken durch Einzelwertberichtigungen bzw. Forderungsausbuchungen berücksichtigt. Abzinsungen waren nicht erforderlich. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten im Wesentlichen die offenen Mietforderungen. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Darlehen an Unternehmen des Verbundkreises sowie Forderungen aus Gewinnabführungsverträgen. Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Darlehen, einen Genossenschaftsanteil, Steuererstattungsansprüche sowie debitorische Kreditoren.　

Der Rechnungsabgrenzungsposten betrifft abgegrenzten Werbeaufwand des Geschäftsjahres 2023 sowie ein Disagio, das über die Darlehenszeit aufgelöst wird.

Das Gezeichnete Kapital (Grundkapital) ist eingestellt in 1.000 Stück Inhaberaktien mit einem Nennbetrag von jeweils 1.000,00 Euro sowie 100 Stück Inhaberaktien mit einem Nennbetrag in Höhe von jeweils 200,00 Euro.

Die Dotierung der Kapitalrücklage im Geschäftsjahr 2009/2010 ergab sich was der Verschmelzung der Magistrale 043 GmbH.

In die gesetzliche Rücklage wurden keine weiteren Beträge eingestellt, da sie zusammen mit der Kapitalrücklage ausreichend dotiert ist.

Passivierungspflichtige Rückstellungen sind für alle erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet worden. Diese zurückstellenden Beträge sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen. Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr bestehen in Bezug auf die Archivierungskostenrückstellung. Diese wurde über die zehnjährige Aufbewahrungsfrist abgezinst. Bei den Steuerrückstellungen wurden die Steuerlasten, die sich aus der Zusammenfassung der steuerlichen Ergebnisse der organschaftlich verbundenen Unternehmen im Kalenderjahr 2022 voraussichtlich ergeben, berücksichtigt. Die zurückgestellten Beträge beziehen sich auf das Vorjahr und auf Steuernachzahlungen aufgrund von Feststellungen der Betriebsprüfung durch die Finanzbehörde. Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen interne Jahresabschlusskosten, Archivierungskostenrückstellungen, Aufsichtsratsvergütungen sowie Kosten der Nachtragsliquidation von fünf Tochtergesellschaften.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen Darlehen zur Finanzierung des Immobilienbestandes. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betreffen die Bewirtschaftungskosten der Objekte und den sonstigen Leistungsverkehr der Gesellschaft. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Darlehen einer Gesellschafterin und verschiedener Verbundunternehmen sowie Verbindlichkeiten aus Verlustübernahme gemäß § 302 AktG. Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Lohn- und Kirchensteuer, Geldtransit und kreditorische Debitoren.

IV. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die NEUTECTA Grundinvest AG hat Bürgschaften in Höhe von 7.608.000,00 Euro (i. Vj. 22.918.000,00 Euro) für Bankfinanzierung von Verbundunternehmen übernommen.

Des Weiteren bestehen Verpflichtungen aus Leasingverträgen in Höhe von 63.356,75 Euro (i. Vj. 180.877,19 Euro).

Weitere Pflichtangaben

Vorstandsmitglieder waren im Berichtsjahr Herr Tilo Beier, Kaufmann und Herr Karsten Awiszus Kaufmann.

Leipzig, den 31.07.2023

Tilo Beier Karsten Awiszus

Leipzig, den 29. August 2023

gez. T., Beier, K. Awiszus

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 29. August 2023

NEUTECTA Grundinvest AG

Eigentümerstruktur