EGB Entsorgungsgesellschaft Bocholt mbH

Bocholt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	327.102,00	372.911,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	269,00	1.881,00
II. Sachanlagen	326.833,00	371.030,00
B. Umlaufvermögen	676.779,07	542.037,41
I. Vorräte	7.409,54	9.024,05
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	239.692,53	201.366,88
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.742,00	2.051,25
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	429.677,00	331.646,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.687,96	2.541,08
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.006.569,03	917.489,49

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	657.356,42	573.480,90
I. gezeichnetes Kapital	306.775,13	306.775,13
II. Gewinnrücklagen	460,00	460,00
III. Gewinnvortrag	166.245,77	158.234,64
IV. Jahresüberschuss	183.875,52	108.011,13
B. Rückstellungen	98.100,21	43.225,00
C. Verbindlichkeiten	251.112,40	300.783,59
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	232.086,53	223.080,81
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.006.569,03	917.489,49

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die EGB Entsorgungsgesellschaft Bocholt mbH ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2011 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie der Regelungen des Gesellschaftsvertrags der Gesellschaft aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 2 HGB in Anspruch.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.

2. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear, im Zugangsjahr zeitanteilig, abgeschrieben. Dabei werden entgeltlich erworbene EDV-Programme über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei Jahren abgeschrieben. Eine Ausnahme bilden die EDV-Programme mit Anschaffungskosten unter 410,00 Euro; diese werden sofort in voller Höhe aufwandswirksam erfasst. Soweit die beizulegenden Werte einzelner immaterieller Vermögensgegenstände des Anlagevermögens ihren Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

3. Sachanlagen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Soweit die beizulegenden Werte einzelner Vermögensgegenstände ihren Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

In Bezug auf die Bilanzierung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird handelsrechtlich die steuerrechtliche Regelung des § 6 Abs. 2 EStG angewendet. Anschaffungs- oder Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens, die einer selbständigen Nutzung fähig sind, werden im Wirtschaftsjahr der Anschaffung, Herstellung oder Einlage in voller Höhe als Betriebsausgaben erfasst, wenn die Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, für das einzelne Wirtschaftsgut 410,00 Euro nicht übersteigen.

4. Vorräte
Die zum 31.12.2011 unter Vorräte ausgewiesenen Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe in Höhe von 7.409,54 Euro wurden durch körperliche Bestandsaufnahme ermittelt. Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zu niedrigeren Marktpreisen.

5. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einem Gesamtwert von 239.692,53 Euro beinhalten die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 233.370,86 Euro. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten Forderungen gegenüber der ESB Bocholt in Höhe von 60.803,08 Euro und gegenüber der Stadt Bocholt in Höhe von 0,00 Euro.

Die Bewertung der Forderungen erfolgte zum Nennwert abzüglich notwendiger Wertberichtigungen. Uneinbringliche Forderungen wurden abgeschrieben. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wurde auf die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % gebildet. Darüber hinaus wurden für zweifelhafte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Der Anspruch auf Auszahlung des Körperschaftsteuerguthaben nach § 37 Abs. 5 Satz 4 KStG wurde mit 4 % abgezinst und als sonstiger Vermögensgegenstand in Höhe von 2.133,30 Euro ausgewiesen. Sonstige Vermögensgegenstände mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von 1.742,00 Euro.

6. Flüssige Mittel
Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

7. Rechnungsabgrenzungsposten
Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

8. Eigenkapital
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 600.000,00 DM gemäß Art. 42 Abs. 3 Satz 1 EGHGB (306.775,13 Euro). Die Stammeinlagen sind in voller Höhe eingezahlt.

Die Stammeinlagen in Höhe von 306.775,13 Euro werden wie folgt gehalten:

Borchers Kreislaufwirtschaft GmbH
€ 153.387,56
davon durch Sacheinlage € 61.355,03 (einbringungsgeborene Anteile § 21 Abs. 1 Satz 1 UmwStG)

Stadt Bocholt
€ 153.387,57
davon ausstehend € 0,00

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt 183.875,52 Euro. Einschließlich des zu berücksichtigenden Gewinnvortrags ergibt sich ein Betrag von 350.121,29 Euro, der zu verwenden ist.

Die Geschäftsführer schlagen der Gesellschafterversammlung vor, aus dem Bilanzgewinn einen Betrag in Höhe von 150.000,00 Euro auszuschütten und den verbleibenden Betrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Als Gewinnvortrag werden 200.121,29 Euro auf neue Rechnung vorgetragen.

9. Rückstellungen
Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage der Fassung des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB. Soweit Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen, wurden diese mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 HGB).

Die ausgewiesenen sonstigen Rückstellungen berücksichtigen im Wesentlichen die Verpflichtungen der Gesellschaft für ausstehende Urlaubsansprüche und ausstehende Berufsgenossenschaftsbeiträge, für ausstehende Entsorgungskosten, für Aufbewahrungskosten sowie für Jahresabschlussprüfung, Rechts- und Beratungskosten.

Bei der Ermittlung der Rückstellungen für Entsorgungskosten wurde eine voraussichtliche Preis- bzw. Kostensteigerung von 2,0 % p.a. zugrunde gelegt.

Bei der Ermittlung der Rückstellungen für Aufbewahrungskosten wurde eine durchschnittliche Restaufbewahrungsdauer von 5,5 Jahren und voraussichtliche Preis- bzw. Kostensteigerungen von 0,0 % p.a. zugrunde gelegt. Der Teil der Rückstellungen, welcher auf Ausgaben entfällt, die nach Ablauf des dem Abschlussstichtag folgenden Geschäftsjahres anfallen, wird mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

10. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten, der durch Sicherungsübereignung am beweglichen Anlagevermögen gesichert ist, beträgt Euro 0,00 (§ 285 Nr. 1 b HGB).

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von 0,00 Euro. Verbindlichkeiten, die durch Grundpfandrechte (Grundschuld) gesichert sind, bestehen in Höhe von 75.681,19 Euro (§ 285 Nr. 1b HGB).

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2011 ergeben sich wie folgt:

	Gesamtbetrag	Restlaufzeit	Restlaufzeit	Restlaufzeit
		bis zu 1 Jahr	2 bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	Euro	Euro	Euro	Euro

Verbindlichkeiten	251.112,40	232.086,53	19.025,87	0,00

Bei den Verbindlichkeiten bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte und Bürgschaften.

11. Latente Steuern
Die EGB Entsorgungsgesellschaft Bocholt mbH ist von der Anwendung des § 274 HGB (latente Steuern) befreit. Mit Hinweis auf § 274 a HGB werden im Jahresabschluss keine latenten Steuern ausgewiesen.

III. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführerbezüge
Die Mitglieder der Geschäftsführung haben im Geschäftsjahr 2011 insgesamt 12.270,96 Euro an Geschäftsführerbezügen erhalten.

2. Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber Gesellschaftern bestehen zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2011 nachfolgend aufgeführte Forderungen bzw. Verbindlichkeiten:

Name:	Verzinsung:	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen Borchers Kreislaufwirtschaft GmbH	0 % p. a.	113.355,66

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Stadt Bocholt	0 % p. a.	0,00
ESB - Stadt Bocholt-	0 % p. a.	60.803,08

Die vorgenannten Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern wurden mit den angegebenen Prozentsätzen verzinst (§ 285 Nr. 9 c HGB).

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Außerhalb der unter den Passivposten aufgeführten Verbindlichkeiten bestehen noch nachfolgend aufgeführte sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB:

Stadt Bocholt
Erbbaurecht: Betriebsgelände Bovenkerkesch in Bocholt
Vertrag:vom 23.04.1996
Laufzeit des Vertrages: 60 Jahre
Restlaufzeit 31.12.2011: 44,5 Jahre
Restverpflichtung 31.12.2011: 1.291.532,85 Euro
davon innerhalb eines Jahres: 29.023,21 Euro
davon zwei bis fünf Jahre: 116.092,84 Euro
davon mehr als fünf Jahre: 1.146.416,80 Euro

4. Steuerbelastung
Steuern vom Einkommen und Ertrag belasten das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in vollem Umfang. (§ 285 Nr. 6 HGB).

5. Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer
Im Geschäftsjahr 2011 wurden folgende Arbeitnehmer beschäftigt:

	insgesamt
Stichtag	beschäftigte
	Personen ohne Auszubildende

31.03.2011	7
30.06.2011	6
30.09.2011	6
31.12.2011	6

Im Jahresdurchschnitt wurden 6 Arbeitnehmer, davon zwei Geschäftsführer, beschäftigt (§ 285 Nr. 7 HGB).

6. Organe der Gesellschaft
Geschäftsführer:

Herr Georg Borchers, Borken
Herr Gisbert Jacobs, Bocholt

Die Gesellschaft wird durch beide Geschäftsführer gemeinschaftlich vertreten. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Beirat:
Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung wurden folgende Personen in den Beirat der Gesellschaft gewählt:

- Frau Erika Borchers
- Frau Barbara Fölting
- Herr Ulrich Paßlick
- Herr Jürgen Saul

Gesellschafterversammlung:

Gesellschafterin Borchers Kreislaufwirtschaft GmbH,
vertreten durch Herrn Georg Borchers

Gesellschafterin Stadt Bocholt,
vertreten durch Herrn Jürgen Elmer (bis zum 30. Juni 2011)
vertreten durch Herrn Ludger Triphaus (ab 01. Juli 2011)

Rechtliche Verhältnisse

Firma:
EGB Entsorgungsgesellschaft Bocholt mbH

Rechtsform:
GmbH

Sitz:
Bocholt

Anschrift:
Bovenkerkesch 14
46395 Bocholt

Geschäftsjar:
1. Januar bis 31. Dezember

Gründung:
Die Borchers Entsorgungs GmbH ist durch Umwandlung der unter HR A 1148 des Amtsgerichts Bocholt eingetragenen Borchers Entsorgungs KG mit Sitz in Bocholt auf Grund der §§ 190 ff. des Umwandlungsgesetzes entstanden.

Mit Vertrag vom 01.12.1995 (UR-Nr. 1199 für 1995) des Notars Peter Bohnenkamp wurde die Firma in EGB Entsorgungsgesell- schaft Bocholt mbH geändert.

Handelsregistereintragung:
Amtsgericht Coesfeld HRB 8448

Gegenstand des Unternehmens:
Gegenstand des Unternehmens ist gemäß § 3 des Gesellschaftsvertrags:

- das Einsammeln, Befördern, Umladen, Sortieren und Verwerten von Abfällen im Sinne der geltenden Abfallgesetze und des Kreislaufwirtschafts- und Abfallgesetzes (KrW-/AbfG) in der jeweils geltenden Fassung einschließlich deren Vermarktung unter Beachtung der gesetzlichen Ziele der Abfallwirtschaft bzw. der Grundsätze der Kreislaufwirtschaft, insbesondere die Errichtung und der Betrieb einer Abfallumladeanlage in Bocholt

- die Zusammenarbeit mit den entsorgungspflichtigen Körperschaften des öffentlichen Rechts bzw. mit den öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträgern zur Erfüllung der ihnen obliegenden Aufgaben

- die Beteiligung an Unternehmen gleicher Art und solchen Unternehmen, die seinen Zweck zu fördern geeignet sind

- Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte vorzunehmen und alle Maßnahmen zu ergreifen, die mit dem Gegenstand des Unternehmens zusammenhängen und ihm unmittelbar oder mittelbar förderlich erscheinen, mit Ausnahme von Bangeschäften im Sinne des § 1 des Gesetzes über das Kreditwesen.

- Die Gesellschaft ist berechtigt, Zweigniederlassungen zu gründen.

Gezeichnetes Kapital:
600.000,00 DM gemäß Art. 42 Abs .3 Satz 1 EGHGB   (306.775,13 Euro)

davon Borchers Kreislaufwirtschaft GmbH mit einer Stammeinlage in Höhe von 153.387,56 Euro
davon Stadt Bocholt mit einer Stammeinlage in Höhe von 153.387,57 Euro

Geschäftsführung: Die Gesellschaft wird von den folgenden Geschäftsführern gemeinschaftlich vertreten:

- Herrn Georg Borchers ,
- Herrn Gisbert Jacobs

Vertretung:
Die Gesellschaft hat zwei Geschäftsführer. Die Gesellschaft wird durch beide Geschäftsführer gemeinschaftlich vertreten. Durch Gesellschafterbeschluss kann einzelnen Geschäftsführern Alleinvertretungsbefugnis und/oder Befreiung von den Beschränkungen des § 181 BGB gewährt werden. Die Geschäftsführer sind verpflichtet, die Geschäfte der Gesellschaft in Übereinstimmung mit dem Gesetz, dem Gesellschaftsvertrag sowie den Beschlüssen der Gesellschafter als wirtschaftliches Unternehmen zu führen.

Prokura:
Im Geschäftsjahr bestand keine Prokura.

Beirat:
Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung wurden folgende Personen in den Beirat der Gesellschaft gewählt:

- Frau Barbara Fölting
- Herr Ulrich Paßlick
- Herr Jürgen Saul
- Frau Erika Borchers

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte	Abschreibungen
	kosten				Abschreibungen	Geschäftsjahr
	01.01.2011				31.12.2011
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögens- gegenstände

entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	7.795,00	0,00	0,00	0,00	7.526,00	1.612,00

Summe immaterielle Vermögensgegenstände	7.795,00	0,00	0,00	0,00	7.526,00	1.612,00

Sachanlagen

Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.134.544,18	0,00	0,00	0,00	828.415,18	46.783,00
technische Anlagen und Maschinen	260.335,31	0,00	0,00	0,00	258.745,31	1.068,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	226.972,33	9.779,83	970,54	0,00	216.667,62	6.125,83

Summe Sachanlagen	1.621.851,82	9.779,83	970,54	0,00	1.303.828,11	53.976,83


Summe Anlagevermögen	1.629.646,82	9.779,83	970,54	0,00	1.311.354,11	55.588,83

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellungdes Jahresabschlusses zum 31.12.2011:
Der Jahresabschluss zum Geschäftsjahr 01.01.2011 bis 31.12.2011 wurde am 15.11.2012 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.