PS Produktion-Service GmbH

Porta Westfalica

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktiva

	€	31. Dezember 2011 €	31. Dezember 2010 T€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	55 238,-		65,6
II. Finanzanlagen
Anteil Volksbank	50.-	55.288,-	0,1
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	€
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	135.832,31		111,5
2. sonstige Vermögensgegenstände	41.112,21	176.944,52	38,9
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	€
1. Kasse	50,67		0,9
2. Volksbank-Girokonto	33.881,25		50,0
3. Volksbank-Geldmarktkonto	50.366,63		7,6
4. Sparkasse Schaumburg	66.993,55	151.292,10	-,-
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.251,-	2,5
		385.775,62	277,1
Passiva
	€	31. Dezember 2011 €	31. Dezember 2010 T€
A Eigenkapital
I. Stammkapital	25.000, -		25,0
II. Gewinnvortrag	20.271,77		8,0
III. Jahresüberschuss	9.254,76	54.536,53	29,3
B. Rückstellungen	€
1. Steuern	11.429,39		9,5
2. Übrige	52.600,-	64.029,39	58,1
C. Verbindlichkeiten	€
1. gegenüber Kreditinstituten	41.385,89		63,9
2. aus Lieferungen und Leistungen	99.968,36		8,7
3. Anzahlungen	95.798,32		-,-
4 sonstige Verbindlichkeiten	30.057,13	267.209,70	74,6
		385.775,62	277,1

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Mit Vertrag vom 30. September 2008 haben wir die Gesellschaft errichtet und den Geschäftsbetrieb mit unserem Geschäftszweck Beratung und Unterstützung von Produktionsabläufen begonnen.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des Handelsgesetzbuches.

Etwaige Ansätze in der Handelsbilanz nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz sind nicht vorhanden; die vorliegende Bilanz ist zugleich die Steuerbilanz.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschrift der §§ 242 bis 256 HGB sowie der §§ 264 bis 288 HBG aufgestellt.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellkosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet; das Anlagevermögen ist in der Anlage zum Anhang erfasst.

Bei der Bemessung der Nutzungsdauer stellen wir auf die betrieblichen Erfahrungen vergleichbarer Branchen ab.

Die beweglichen Anlageguter werden linear und pro rata temporis abgeschrieben.

Außerplanmäßige Abschreibungen hatten wir im Vorjahr für die erhöhte Nutzung von Gabelstaplern vorgenommen; weitere Veränderungen der Bilanzierungs- und Bewertungsansätze haben wir nicht vorgenommen.

Die Bewertung des Umlaufvermögens erfolgt nach dem Niederstwertprinzip; Forderungen, Guthaben bei Kreditinstituten und sonstige Vermögensgegenstände bewerten wir mit dem Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen waren bei der Bilanzaufstellung keine Risiken bekannt; es waren keine Wertberichtigungen zu bilden.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr lagen nicht vor.

Die Rechnungsabgrenzungsposten führen zu einer periodengerechten Erfassung der Aufwendungen.

Passivierungspflichtige Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen; sie werden mit dem Erfüllungsbetrag erfasst.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Geschäftsjahr neben allgemein üblichen ungewissen Verbindlichkeiten im Kostenbereich auch eine Rückstellung für drohende Verluste aus vertraglichen Vereinbarungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen passiviert. Höhere Tageswerte waren nicht zu berücksichtigen.

Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt

Verbindlichkeiten	bis zu 1 Jahr €	von 1 bis zu 5 Jahren €	von mehr als 5 Jahren €	insgesamt €
gegenüber Kreditinstituten	32.639,--	8.747,--	-,--	41.386,--
aus Lieferungen und Leistungen	99.968,--	-,--	-,--	99.968,--
gegenüber Gesellschafter	2.000,--	-,--	-.--	2.000,--
sonstige	123.856,--	-.--	-,--	123.856,--
	258.463,--	8.747,--	-,--	267.210,--

- davon durch Grundpfandrechte gesichert	€	-,--	(€	-,--
- davon aus Steuern	€	26.110,--	(€	3.056,--)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	€	1.199, --	(€	9.071, --)

Für die Verbindlichkeiten bestehen unsererseits nur im üblichen Umfang branchenübliche bzw. kraft Gesetzes entstandene Sicherheiten.

Währungsumrechnungen waren nicht vorzunehmen.

Es bestehen längerfristige Mietverträge (zwei bis drei Jahre) mit zukünftigen Zahlungsverpflichtungen in Höhe von jährlich rund € 5.821,- (T€ 63,8) für drei Gabelstapler.

Die Umsätze wurden im Inland erzielt.

In 2011 waren durchschnittlich 14 Arbeitnehmer beschäftigt, davon 13 gewerblich; am 31. Dezember 2011 war noch ein kaufmännischer Mitarbeiter beschäftigt.

Zum Geschäftsführer ist Herr Bernd Watermann bestellt.

Er hat keine Bezüge erhalten.

Auf die Aufstellung des Lageberichtes wird gemäß § 264 Abs1 Satz 3 HGB verzichtet.

Porta Westfalica, den 20. Juni 2012

Bernd Watermann, Geschäftsführer

Anlagenspiegel

	Anschaffungs- kosten 01.01.2011 €	Zugänge Z €		Abschreibungen kumuliert €	Abschreibungen des Geschäftsjahres €	Stand 31.12.2011 €	Stand 31.12.2010 €
I. Sachanlagen
1. Betriebs- und Geschäftsausstattung
a) PKW	31.356,58	0,00		20.037,58	8.513,00	11.319,00	19.832,00
b) Gabelstapler	78.565,00	25.790,00	Z	65.331,00	27.038,00	39.024,00	40.272,00
c) Betriebsausstattung	5.285,47	1.087,75	Z	1.806,22	1.507,75	4.567,00	4.987,00
d) GWG	1,00	400,18	Z	0,00	400,18	1,00	1,00
		400,18	A
e) Sammelposten GWG	822,68	0,00		495,68	165,00	327,00	492,00
	116.030,73	27.277,93	Z	87.670,48	37.623,93	55.238,00	65.584,00
		400,18	A